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于2019-04-08 18:29 發(fā)布 ??533次瀏覽
小惑老師
職稱: 稅務師,中級會計師
2019-04-08 18:37
你好,借:應交稅費-銷項稅額 -轉出未交增值稅 貸:應交稅費-進項稅額
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本月銷項稅6200,勾選認證進項稅6300用來抵扣,多出來的100怎么做賬?具體做賬流程!
答: 你好,借:應交稅費-銷項稅額 -轉出未交增值稅 貸:應交稅費-進項稅額
老師好,建筑工程公司本月進項大于銷項多余的進項本月做勾選認證做留底還是下個月再勾選認證抵扣
答: 你好!這2種方法都可以,不過一般建議下個月再認證
一名會計如何讓領導給你主動加薪?
答: 都說財務會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
老師?當月收到了當月開進來的進項發(fā)票未勾選認證抵扣怎么做賬? 下次抵扣了沖銷分錄怎么做
答: 未勾選抵扣,我們一般做法不入賬。放抽屜里,等下月有銷項可抵扣,再入賬勾選
上個月勾選認證了20萬,沒抵扣也沒做賬,這個月進項稅10萬,銷項稅45萬,這個月應該怎么抵扣和做賬呀
討論
老師,請問本期收到70萬的進項發(fā)票,已入賬!但是只有20萬的銷項專票,!下月初勾選抵扣認證的時候,是必須將本期入賬的進項全部勾選,還是可以根據實際銷項稅額來勾選抵扣認證的金額?
進項抵扣勾選的具體流程是什么?
老師,上個月留底進項稅還很多,本月進項票可以不勾選認證嗎,如果不認證本月進項票怎么做賬,還是進項不用做賬
2021的進項票,我已入賬,沒有認證勾選,憑證沒有做待抵扣進項稅,我2022年的1月做了抵扣進項稅,賬務處理怎么樣做呢?
小惑老師 | 官方答疑老師
職稱:稅務師,中級會計師
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