alisa 那年芳華 追問

2019-04-10 19:47

怎么暫估啊？ 后面發(fā)票來了又怎么沖？現(xiàn)在款已付 只是發(fā)票沒回來

張艷老師 解答

2019-04-10 20:09

您之前有沒有做暫估分錄呢？

alisa 那年芳華 追問

2019-04-10 20:10

沒有

張艷老師 解答

2019-04-10 20:31

您取得發(fā)票是什么業(yè)務(wù)的發(fā)票？

alisa 那年芳華 追問

2019-04-11 11:54

材料發(fā)票 或是保險(xiǎn)發(fā)票

張艷老師 解答

2019-04-11 13:11

如果暫估的材料沒有領(lǐng)用或銷售的話，就是直接將暫估分錄紅沖，然后再按發(fā)票金額重新編制分錄。 
如果是保險(xiǎn)發(fā)票的話，可能會涉及損益，是要使用以前年度損益調(diào)整科目進(jìn)行調(diào)整，最后要將以前年度損益調(diào)整科目結(jié)轉(zhuǎn)至利潤分配---未分配利潤科目。 
提示，如果取得的發(fā)票金額與暫估的金額沒有差異的話，可以直接將發(fā)票貼到憑證后面。