小陳陳 追問

2019-04-12 15:41

紅字專用發(fā)票

張艷老師 解答

2019-04-12 15:41

好的，您之前的分錄是怎么做的？

小陳陳 追問

2019-04-14 09:32

2017年12月的分錄是這樣做的，借：庫存商品16660，貸：應(yīng)付賬款-暫估16660，借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：庫存商品16660

張艷老師 解答

2019-04-14 10:44

您上面的分錄也沒有確認(rèn)進(jìn)項稅額啊，只是做了暫估分錄，哪里來的進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出的處理呢？

小陳陳 追問

2019-04-14 11:23

老師，不好意思，打錯了，是這樣的，我報3月增值稅時，附表二，進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，紅字專用發(fā)票那自動有數(shù)據(jù)4000，我在想，是不是對方開給我們的發(fā)票，是不是3月份沖紅了一張發(fā)票，導(dǎo)致我們認(rèn)證的發(fā)票稅額，要進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，我就是想問，進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出的會計分錄，