高大的花卷 追問

2019-04-17 20:45

因為這個錢沒收到，因此需要做免稅申報。要調(diào)整申報表

三寶老師 解答

2019-04-17 20:47

知道了你的概念。不是在增值稅申報表里反映，在退稅申報系統(tǒng)里做免稅申報

高大的花卷 追問

2019-04-17 20:49

退稅系統(tǒng)肯定會做免稅申報，可是根據(jù)2013年第30號文，不也是要體現(xiàn)在增值稅申報表嗎？

三寶老師 解答

2019-04-17 20:51

你前面已經(jīng)在增值稅申報系統(tǒng)申報了免抵退，再申報就重復了。沒要求增值稅申報系統(tǒng)里的數(shù)字要等于退稅申報系統(tǒng)里的數(shù)字

三寶老師 解答

2019-04-17 20:54

對暫未收匯的出口貨物，生產(chǎn)企業(yè)應(yīng)在《生產(chǎn)企業(yè)出口貨物免、抵、退稅申報明細表》的“單證不齊標志”欄（第20欄）中填寫“W”,暫不參與免抵退稅計算，待收匯并填報《出口貨物收匯申報表》后，方可參與免抵退稅計算；

三寶老師 解答

2019-04-17 20:54

只說在退稅申報系統(tǒng)申報免稅，沒要求在增值稅申報系統(tǒng)同步申報，

高大的花卷 追問

2019-04-17 21:07

了解了，謝謝。老師，再跟您探討一下，由于我司是研發(fā)服務(wù)企業(yè)，走的是生產(chǎn)企業(yè)的出口退稅模式，即KPO。前期先商委備案，后會對總合同金額即收入1億進行免抵退稅申報，由于我截止4.18之前收款9900萬，因此，我只對9900的收入進行了退稅申請，那么100萬的差異我還要做什么操作嗎？

三寶老師 解答

2019-04-17 21:10

除了申報免稅外不需要做其他特殊處理