平常心 追問

2019-05-07 10:01

銷項減進項還有-4494.19

郭老師 解答

2019-05-07 10:04

那你不用做上面的分錄，轉(zhuǎn)出未交增值稅在借方余額表示留抵

平常心 追問

2019-05-07 10:05

銷項132237.86.進項是110284.48元，預(yù)繳26447.57元，所以月末進項余4494.19未抵，請問分錄應(yīng)怎么

郭老師 解答

2019-05-07 10:10

結(jié)轉(zhuǎn)進項銷項
借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅110284.48
貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項110284.48
借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項132237.86
貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅132237.86
借應(yīng)交稅費-預(yù)繳增值稅4494.19
貸銀存