增值稅申報(bào)中附表一開具其他發(fā)票("銷售額"+"銷售稅額")是如何計(jì)算出來的?
觀玲
于2019-05-20 22:00 發(fā)布 ??684次瀏覽
- 送心意
答疑郭老師
職稱: 初級會(huì)計(jì)師
相關(guān)問題討論

看下你開的除了專票機(jī)動(dòng)車發(fā)票以外的發(fā)票,比如普票
2019-05-20 22:01:18

你好,填寫的數(shù)據(jù)少于稅控器記錄的
2020-02-26 13:25:09

你有開發(fā)票是嘛?看下發(fā)票上傳沒有,上面提示你稅控盤沒開發(fā)票
2019-05-21 08:42:10

你去看下你那個(gè)開票系統(tǒng)實(shí)際銷售額是多少,
2020-02-25 11:33:06

1、對于改變用途的自產(chǎn)或委托加工的貨物,無論是用于內(nèi)部還是外部,都應(yīng)作視同銷售處理。而對于改變用途的外購貨物或應(yīng)稅勞務(wù),若是用于外部的,即用于投資、分配或無償贈(zèng)送,應(yīng)作視同銷售處理;若是用于內(nèi)部的,即用于免稅項(xiàng)目、非應(yīng)稅項(xiàng)目、集體福利或個(gè)人消費(fèi),則應(yīng)作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出處理。
2、將自產(chǎn)或委托加工的貨物用于非應(yīng)稅項(xiàng)目和集體福利,以及將自產(chǎn)、委托加工或購買的貨物無償贈(zèng)送他人,不確認(rèn)收入,直接結(jié)轉(zhuǎn)庫存商品,但要按照計(jì)稅價(jià)格計(jì)算銷項(xiàng)稅額(視同銷售)。
3、由于管理不善造成的材料損失,應(yīng)將進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出;由于核算、計(jì)量差錯(cuò)造成的材料損失,進(jìn)項(xiàng)稅額可以抵扣,不用轉(zhuǎn)出。
4、 自制原材料用于不動(dòng)產(chǎn)工程項(xiàng)目應(yīng)視同銷售確認(rèn)銷項(xiàng)稅額,外購原材料用于不動(dòng)產(chǎn)工程項(xiàng)目,要將進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。
2015-12-29 12:50:23
還沒有符合您的答案?立即在線咨詢老師 免費(fèi)咨詢老師
精選問題
獲取全部相關(guān)問題信息