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送心意

俞老師

職稱注冊會計師,中級會計師,初級會計師,稅務(wù)師

2019-05-22 10:16

留底稅額2萬,免抵退稅額1萬,本期退1萬

三好 追問

2019-05-22 10:19

本期進項小于銷項,進項留底是負數(shù),留底稅額是-2萬還是2萬?

俞老師 解答

2019-05-22 10:46

留抵稅額是用正數(shù)表示的

三好 追問

2019-05-22 16:46

老師,當(dāng)進項小于銷項時,留底額應(yīng)該是0?

俞老師 解答

2019-05-22 16:57

是的啊,這時候是應(yīng)交增值稅

三好 追問

2019-05-22 16:58

計提附加稅時,按應(yīng)交增值稅和免抵額之和計提

俞老師 解答

2019-05-22 17:58

您的說法是正確的

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相關(guān)問題討論
留底稅額2萬,免抵退稅額1萬,本期退1萬
2019-05-22 10:16:07
要把能抵扣的都去除掉,按實際繳納為計稅依據(jù)
2019-05-18 20:45:05
你好,理論退稅額是1600,誰小按誰退,退1600免抵額是3200-1600=1600
2019-03-26 12:03:48
你好,留抵稅額需要繳納附加稅不可以抵減以后的內(nèi)銷
2020-04-14 10:32:46
您好,這個是可以填0的,最后形成免抵稅額
2023-02-12 17:56:47
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