
小規(guī)模納稅人增值稅申報時,申報主表匯總銷售額計算出的增值稅和每張發(fā)票稅額的合計值存在誤差,按申報主表交稅后,“應(yīng)繳稅金—應(yīng)交增值稅“科目有零星結(jié)余,如何處理?
答: 按差額轉(zhuǎn)入營業(yè)外收支。
科目余額表應(yīng)交增值稅余額和增值稅納稅申報表最終的余額不一樣是怎么回事
答: 你去看進(jìn)項稅額,銷項稅額等明細(xì)是不是一致
我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
老師,工程項目簡易計稅,減去分包款扣“應(yīng)納稅額”怎么賬務(wù)處理?現(xiàn)在我的科目余額表的應(yīng)交增值稅-簡易計稅的金額和我的增值稅申報表的金額對不上,我賬上科目余額表的開票金額銷項稅是全額稅款,可是我的申報表的銷項是減掉分包后的稅款,導(dǎo)致我的科目余額表和我的申報表數(shù)不一致
答: 你好,在簡易計稅下面設(shè)置明細(xì)科目,分包抵減稅額,同時月末的時候進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn),這樣就會一致了


馥馥馥兒 追問
2019-05-23 10:06
小黎老師 解答
2019-05-23 10:11
馥馥馥兒 追問
2019-05-23 10:16
小黎老師 解答
2019-05-23 10:16
馥馥馥兒 追問
2019-05-23 10:32
小黎老師 解答
2019-05-23 10:33
馥馥馥兒 追問
2019-05-23 11:18
小黎老師 解答
2019-05-23 11:32