陽光 追問

2019-05-24 09:52

不用通過以前年度損益嗎？

暖暖老師 解答

2019-05-24 09:59

跨年度了就需要用

陽光 追問

2019-05-24 10:14

借：以前年度損益    貸：應交增值稅-進項稅轉(zhuǎn)出      借：應交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出   貸：應交增值稅-未交增值稅    這樣對嗎？   以前年度是虧損不涉及所得稅

暖暖老師 解答

2019-05-24 10:15

嗯，你的會計分錄是正確的

陽光 追問

2019-05-24 10:21

這樣是不是要繳滯納金呢？

暖暖老師 解答

2019-05-24 10:21

滯納金的你單獨寫一個分錄，也是要以前年度的

陽光 追問

2019-05-24 10:36

滯納金是自己計算然后在本月單獨繳納？

暖暖老師 解答

2019-05-24 10:45

是系統(tǒng)里帶出來的數(shù)字

陽光 追問

2019-05-24 15:24

那是要更改錯的那個月申報增值稅的報表才可？

暖暖老師 解答

2019-05-24 15:33

不用，拿著你直接申報看看

陽光 追問

2019-05-24 17:58

直接申報的話   就是在本月轉(zhuǎn)出進項稅了吧    那滯納金就不是從錯的那個月開始算了  這樣也可以嗎？

暖暖老師 解答

2019-05-24 19:45

不拿滯納金如果體統(tǒng)不提醒