星期八 追問

2019-06-03 13:47

那5月份的留抵稅額呢

bamboo老師 解答

2019-06-03 13:49

年末的時候做一筆會計分錄結(jié)平
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷項稅額  
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項稅額
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅等

星期八 追問

2019-06-03 13:53

增值稅不是等于銷項稅減去進(jìn)項稅減去留抵稅額嗎

bamboo老師 解答

2019-06-03 13:54

您應(yīng)該繳納的增值稅是等于銷項稅減去進(jìn)項稅減去留抵稅額  我上面分錄也是這么體現(xiàn)的啊

星期八 追問

2019-06-03 13:55

那實際申報稅的時候不就是挨交10200-1800=8400  嗎

bamboo老師 解答

2019-06-03 13:56

實際應(yīng)該繳納80000-68000-1800=10200 是這么多

星期八 追問

2019-06-03 13:57

是的，不好意思，我算錯了

bamboo老師 解答

2019-06-03 13:59

沒事的 申報稅款的時候不錯就好了

星期八 追問

2019-06-03 14:00

謝謝老師

bamboo老師 解答

2019-06-03 14:02

不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快