匯算清繳有繳納企業(yè)所得稅,城建稅,教育費附加,另外代開了一張2018年1月1日~2018年12月31日的房租發(fā)票,這兩筆怎么進(jìn)行賬務(wù)處理?
雅玲兒
于2019-06-10 14:37 發(fā)布 ??793次瀏覽
- 送心意
徐璐老師
職稱: 中級會計師,初級會計師
相關(guān)問題討論

您好
借:利潤分配——未分配利潤
貸:應(yīng)交稅費——應(yīng)交所得稅
借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交所得稅
貸:銀行存款
借:利潤分配——未分配利潤
貸:應(yīng)交稅費——附加稅
借:應(yīng)交稅費——附加稅
貸:銀行存款
借:利潤分配——未分配利潤(印花稅)
貸:銀行存款
借:營業(yè)外支出 ——滯納金
貸:銀行存款
2019-06-12 17:02:00

開具的房租發(fā)票是稅局讓開具的嗎?開具的日期是什么時候?這張發(fā)票的銷項稅額是當(dāng)月繳納的嗎?
2019-06-10 14:52:47

借利潤分配未分配利潤貸應(yīng)交稅費,企業(yè)所得稅
借應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅貸銀行存款,
如果是小企業(yè)會計準(zhǔn)則做賬。
2021-10-18 09:04:32

計提 借 所得稅費用 貸 應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅 繳納 借 應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸 銀行存款
計提 稅金及附加 貸 應(yīng)交稅費-教育附加/地方教育附加 繳納 借 應(yīng)交稅費-教育附加/地方教育附加 貸 銀行存款
2020-12-11 11:50:18

你好
借;以前年度損益調(diào)整 貸;應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅
借;應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅 貸;銀行存款
借;利潤分配——未分配利潤,貸;以前年度損益調(diào)整
2019-06-01 15:43:38
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