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老師，您好，因為我們公司是2018年7月份才開始成立的，從2018年7月-2019年4月公司一直說取不到電費，物業(yè)費的發(fā)票，所以電費、物業(yè)費一直沒有入過賬，2019年5月老板讓出納通過對公賬戶轉(zhuǎn)出2018年11月-2019年4月半年的費，合計為15萬多，發(fā)票是六月份才開給我們的，5月份銀行轉(zhuǎn)出去的15萬多發(fā)票6月份才拿到，我5月和6月怎么做賬呀
豆豆
于2019-06-17 17:25 發(fā)布 ??1576次瀏覽
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meizi老師
職稱： 中級會計師
2019-06-17 17:28
想請問一下茶葉公司出口退稅的流程 問
?同學(xué)您好，很高興為您解答，請稍等 答
老師 我們客戶發(fā)的對賬函 金額和我們賬上不一樣 問
您好，可以的，這個不影響的，他們也是怕稅務(wù)局查賬 答
A公司收到一張發(fā)票，發(fā)票上開的公司也是A公司，但是A 問
您好你是指A公司自已幫自已開票嗎？然后要B公司付款 答
請問個稅系統(tǒng)更改了2024年的數(shù)據(jù)，今年申報殘保金 問
按更改后個稅系統(tǒng)的數(shù)據(jù)申報 答
為什么要去減去而不是加上150*40% 問
核心是成本法轉(zhuǎn)權(quán)益法時，對原持有股權(quán)（80%）在處置前的投資收益調(diào)整規(guī)則： 甲公司 2×19 年分配現(xiàn)金股利 150 萬元（成本法下長江公司已按 80% 確認(rèn)投資收益），但該股利是甲公司當(dāng)年凈利潤（620 萬元）的分配，需先判斷是否屬于 “投資后實現(xiàn)凈利潤的分配”—— 甲公司 2×19 年 7-12 月（長江公司投資后）凈利潤 = 620÷2=310 萬元，分配的 150 萬元≤310 萬元，屬于投資后凈利潤分配，成本法下確認(rèn)的投資收益無需沖回，但轉(zhuǎn)權(quán)益法時，需按剩余股權(quán)比例（40%）追溯調(diào)整 “長期股權(quán)投資”： 原成本法下，長江公司確認(rèn)應(yīng)收股利 = 150×80%=120 萬元，對應(yīng) “投資收益”；轉(zhuǎn)權(quán)益法時，剩余 40% 股權(quán)對應(yīng)的股利 = 150×40%=60 萬元，需從 “長期股權(quán)投資 —— 損益調(diào)整” 中扣除（因為股利分配會減少被投資方凈資產(chǎn)，權(quán)益法下需按持股比例調(diào)減長期股權(quán)投資賬面價值），而非加上。 答
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號
加載中...
豆豆 追問
2019-06-17 17:29
豆豆 追問
2019-06-17 17:30
豆豆 追問
2019-06-17 17:31
meizi老師 解答
2019-06-17 17:34
豆豆 追問
2019-06-17 17:37
meizi老師 解答
2019-06-17 17:42