天天向上 追問

2019-07-03 11:59

收到發(fā)票時(shí)沒有認(rèn)證，借：主營業(yè)務(wù)成本/管理費(fèi)用       應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅---待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額   貸：應(yīng)付賬款，認(rèn)證的時(shí)候借：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅--進(jìn)項(xiàng)稅額       貸：應(yīng)交稅費(fèi)--待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額

bamboo老師 解答

2019-07-03 12:06

借:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅--進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)交稅費(fèi)--待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅

天天向上 追問

2019-07-03 15:09

是把全部準(zhǔn)備到期的進(jìn)項(xiàng)全部認(rèn)證，借:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅--進(jìn)項(xiàng)稅額20萬
貸：應(yīng)交稅費(fèi)--待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅20萬？？

bamboo老師 解答

2019-07-03 15:09

是的 把全部準(zhǔn)備到期的進(jìn)項(xiàng)全部認(rèn)證

天天向上 追問

2019-07-03 15:10

全部認(rèn)證，但是銷項(xiàng)沒有這么多可以抵扣，這也可以嗎？

bamboo老師 解答

2019-07-03 15:11

可以的 進(jìn)項(xiàng)稅額留抵

天天向上 追問

2019-07-03 15:14

后期怎么做財(cái)務(wù)處理？分錄怎么寫？

bamboo老師 解答

2019-07-03 15:16

您抵扣的時(shí)候直接寫分錄就好了啊
借:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅--進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)交稅費(fèi)--待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅
然后進(jìn)項(xiàng)跟銷項(xiàng)比較 如果進(jìn)項(xiàng)留底的話 不需要做賬務(wù)處理 留待下期繼續(xù)抵扣

天天向上 追問

2019-07-03 15:19

這20萬的進(jìn)項(xiàng)可能要幾個(gè)月才能抵扣完，但是有些人說認(rèn)證了就要抵扣

bamboo老師 解答

2019-07-03 15:27

進(jìn)項(xiàng)稅額統(tǒng)一在這個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅--進(jìn)項(xiàng)稅額科目列示 不需要分開

天天向上 追問

2019-07-03 16:35

這個(gè)會(huì)影響稅負(fù)率嗎

bamboo老師 解答

2019-07-03 16:45

您認(rèn)證了 進(jìn)入了增值稅 會(huì)影響稅負(fù)率

天天向上 追問

2019-07-03 16:50

我們是物流公司，增值稅都會(huì)有一個(gè)稅負(fù)率的，那這樣不能全部認(rèn)證，怕超了稅負(fù)率

bamboo老師 解答

2019-07-03 17:09

那您把后面收到的發(fā)票不要先認(rèn)證 把快到期的先認(rèn)證了