您好！ 我司6月28日出口一筆貨物，貨款美金40元；因報關單在7月3日才有，故7月3日才開出口發(fā)票，但是總部要求將6月28日的這筆做到6月收入內，請問怎樣做分錄，感謝！

答： 您好，您或者6月份的時候做一筆未開票收入，填在免稅銷售額里面，對應的為開具發(fā)票的欄次，然后7月份開票了，再紅沖了未開票收入。

老師，你好。出口發(fā)票和報關單相差一分錢，怎么做會計分錄??？

答： 建議你計入財務費用 借：財務費用---手續(xù)費 貸：銀行存款

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

老師，出口報關單轉內銷的話分錄要怎么做賬？

答： 出口轉作內銷時，如已按規(guī)定計算“免、抵、退”稅不得免征和抵扣稅額并已轉成本的應將已計入產(chǎn)品成本的進項稅額分離出來，轉做準予抵扣的進項稅額，在當期做調整或沖減下期不得抵扣的進項稅額。 借：應交稅費——應交增值稅(進項稅額)，貸：主營業(yè)務成本 按出口額計稅： 借：主營業(yè)務收入，貸：應交稅費——應交增值稅(銷項稅額) 計算當月應交增值稅： 借：應交稅費——應交增值稅(轉出未交增值稅)，貸：應交稅費——未交增值稅