上善若水 追問(wèn)

2019-07-06 14:25

全部紅沖嗎，不能做清理嗎

郭老師 解答

2019-07-06 14:36

不做清理，你是退票不是銷(xiāo)售

上善若水 追問(wèn)

2019-07-06 15:04

直接紅沖計(jì)提累計(jì)折舊，然后進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出就可以了是吧

郭老師 解答

2019-07-06 15:15

是的，固定資產(chǎn)也紅沖的

上善若水 追問(wèn)

2019-07-06 15:19

是設(shè)備，計(jì)提的是生產(chǎn)設(shè)備，當(dāng)時(shí)轉(zhuǎn)到了生產(chǎn)成本了，怎么紅沖，沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)售成本

郭老師 解答

2019-07-06 15:20

結(jié)轉(zhuǎn)到庫(kù)存商品了嗎？借累計(jì)折舊貸生產(chǎn)成本，結(jié)轉(zhuǎn)到庫(kù)存商品的，借生產(chǎn)成本貸庫(kù)存商品

上善若水 追問(wèn)

2019-07-06 15:24

沒(méi)有，只是結(jié)轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本

上善若水 追問(wèn)

2019-07-06 15:25

2018年也計(jì)提折舊了怎么紅沖，要以前年度損益調(diào)整嗎

郭老師 解答

2019-07-06 15:30

是的，以前年度損益調(diào)整科目做

上善若水 追問(wèn)

2019-07-06 15:36

是借制造費(fèi)用----累計(jì)折舊，貸累計(jì)折舊，還有制造費(fèi)用轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本，以前年度損益調(diào)整怎么做

郭老師 解答

2019-07-06 15:42

借制造費(fèi)用貸生產(chǎn)成本
借累計(jì)折舊貸制造費(fèi)用
以前年度借制造費(fèi)用貸生產(chǎn)成本
借累計(jì)折舊貸制造費(fèi)用
借生產(chǎn)成本貸庫(kù)存商品
借庫(kù)存商品貸以前年度損益調(diào)整
多抵扣了所得稅需要調(diào)增的

上善若水 追問(wèn)

2019-07-06 15:47

單獨(dú)的累計(jì)折舊也要以前年度損益調(diào)整嗎，資產(chǎn)類(lèi)的累計(jì)折舊

郭老師 解答

2019-07-06 15:50

以前年度怎么計(jì)提的折舊？

上善若水 追問(wèn)

2019-07-06 15:56

我的意思是2018年計(jì)提的資產(chǎn)類(lèi)的累計(jì)折舊不用管了嗎

上善若水 追問(wèn)

2019-07-06 15:57

借：以前年度損益調(diào)整
貸：累計(jì)折舊

借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
貸：以前年度損益調(diào)整，我在百度搜到是這個(gè)寫(xiě)的分錄，是不是不對(duì)

郭老師 解答

2019-07-06 16:17

需要的，如果也是計(jì)提到制造費(fèi)用，最后結(jié)轉(zhuǎn)了成本我上面給你的分錄有寫(xiě)