7月份供應(yīng)商給我們開了一張發(fā)票我公司抬頭寫錯(cuò)了，然后我認(rèn)證了，過兩天他又作廢重新給我開了一張正確的發(fā)票過了，就是作廢那張我沒做賬，我把重新開的發(fā)票做賬了借原材料，進(jìn)項(xiàng)貸應(yīng)付賬款，現(xiàn)在多認(rèn)證的那筆我要做個(gè)轉(zhuǎn)出是不是可以借進(jìn)項(xiàng)貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出？

答： 應(yīng)該是你申請紅字發(fā)票信息表，他開的，給你開了紅字發(fā)票直接沖銷原分錄就行，負(fù)數(shù)紅沖

老師，在企業(yè)實(shí)際工作中月末材料已到，發(fā)票未到，我們借：原材料 貸：應(yīng)付賬款~暫估入庫~xx供應(yīng)商這樣做帳？還是不分供應(yīng)商，直接就一個(gè)總的暫估數(shù)據(jù)呢？？

答： 建議分供應(yīng)商暫估入賬，方便核對查找

我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

原材料入庫時(shí)，借：原材料，貸：應(yīng)付賬款-供應(yīng)商（暫估項(xiàng)目）， 后來收到供應(yīng)商發(fā)票時(shí)，借：生產(chǎn)成本-材料費(fèi) 紅字 貸：應(yīng)交稅金-進(jìn)項(xiàng) 貸：應(yīng)付賬款-供應(yīng)商（暫估項(xiàng)目）紅字 貸：應(yīng)付賬款-供應(yīng)商（某某項(xiàng)目）。有這種進(jìn)項(xiàng)稅額沖成本的做法嗎？

答： 你好，應(yīng)該是先把暫估入庫的分錄，紅字沖回。再按照收到的發(fā)票入賬。