老師,您好,我們做6月份賬的時(shí)候,發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)網(wǎng)6月份開 問(wèn)
按 權(quán)責(zé)發(fā)生制 處理: 6 月做 暫估入賬 (因差旅費(fèi)屬 6 月實(shí)際發(fā)生 ),借 “管理 / 銷售費(fèi)用 - 差旅費(fèi)” 貸 “其他應(yīng)付款” ;7 月收票后,先紅字沖回暫估,再按發(fā)票正常入賬(附發(fā)票 )。 答
老師好,我們6月開票的稅費(fèi)13%(銷售貨物):100225.66 問(wèn)
1. 異地預(yù)繳增值稅時(shí) 由于是個(gè)人掃碼支付,后續(xù)需要企業(yè)對(duì)個(gè)人進(jìn)行報(bào)銷,賬務(wù)處理如下: 借:應(yīng)交稅費(fèi) - 預(yù)交增值稅(異地建筑服務(wù)預(yù)繳 ) 570.07 貸:其他應(yīng)付款 - [個(gè)人姓名] 570.07 2. 企業(yè)報(bào)銷個(gè)人預(yù)繳款時(shí) 借:其他應(yīng)付款 - [個(gè)人姓名] 570.07 貸:銀行存款 570.07 3. 月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅 結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額: 將銷售貨物和異地建筑服務(wù)產(chǎn)生的銷項(xiàng)稅額進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn),賬務(wù)處理為: 借:應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額) - 13%(銷售貨物 ) 100225.66 應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額) - 9%(異地建筑服務(wù) ) 2478.55 貸:應(yīng)交稅費(fèi) - 未交增值稅 102704.21 4. 正常申報(bào)時(shí)抵減預(yù)繳稅款 在填寫附表四和主表進(jìn)行抵減后,賬務(wù)處理如下: 借:應(yīng)交稅費(fèi) - 未交增值稅 570.07 貸:應(yīng)交稅費(fèi) - 預(yù)交增值稅(異地建筑服務(wù)預(yù)繳 ) 570.07 5. 繳納剩余增值稅稅款 計(jì)算出抵減預(yù)繳稅款后應(yīng)繳納的增值稅金額,假設(shè)為 X 元(X = 102704.21 - 570.07 ),進(jìn)行繳納時(shí): 借:應(yīng)交稅費(fèi) - 未交增值稅 X 貸:銀行存款 X 答
老師好,這道11題母題,根據(jù)公式,是不是有問(wèn)題?我代入 問(wèn)
同學(xué)你好,能把題目貼上來(lái)么? 答
你好,老師。公司購(gòu)買廠房按什么交印花稅?裝修購(gòu)買 問(wèn)
你好,這個(gè)按照產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移數(shù)據(jù)。 第二個(gè)是按照工程合同 第三個(gè)也是按照工程施工 答
甲個(gè)體工商戶為增值稅小規(guī)模納稅人,2025年3月將自 問(wèn)
因?yàn)檫@個(gè)是不動(dòng)產(chǎn),不動(dòng)產(chǎn)一般金額都很大,不和30萬(wàn)這個(gè)政策的銷售額合計(jì)計(jì)算 答

你好,我想問(wèn)下當(dāng)期開具的銷項(xiàng)發(fā)票里面有正廢發(fā)票,我在填報(bào)稅底稿的時(shí)候,要把正廢發(fā)票的金額從正數(shù)發(fā)票里面減出來(lái)嗎
答: 你申報(bào)的時(shí)候直接看實(shí)際銷售額
你好老師,請(qǐng)問(wèn)從A機(jī)構(gòu)發(fā)往B機(jī)構(gòu)時(shí),A機(jī)構(gòu)不能有銷項(xiàng)稅,這條咋理解,另外,A機(jī)構(gòu)還用給B機(jī)構(gòu)開具發(fā)票么,謝謝
答: 你好,同學(xué)。 不能有銷項(xiàng)稅額,什么情況 下的呢
我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎?
答: 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
鄒老師 你好 我們購(gòu)買鋼材對(duì)方給我們開具發(fā)票時(shí)備注項(xiàng)目名稱 我們要銷售給客戶時(shí) 客戶說(shuō)不需要備注 我們的銷項(xiàng)票不備注有問(wèn)題嗎
答: 你好,購(gòu)買,銷售鋼材都不需要備注項(xiàng)目名稱,地址信息的
老師,當(dāng)月的贈(zèng)品與當(dāng)月的銷售產(chǎn)品一起開具銷項(xiàng)發(fā)票(贈(zèng)品開具金額為0),這樣開具發(fā)票對(duì)客戶有影響嗎?
老師,你好,13%的銷售項(xiàng)目開具銷項(xiàng)發(fā)票,可以在備注上備注工程名稱和工程地點(diǎn)嗎
公司開具的銷項(xiàng)發(fā)票類目都是“玻璃隔斷”,接收的進(jìn)賬票可以是“玻璃隔斷”嗎,可以是銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)是同類目的嗎?


maize老師 解答
2019-08-08 16:34