淺雨 追問

2019-08-24 20:08

老師：能講下分錄嗎？

文老師 解答

2019-08-24 20:13

比如您的員工工資正常是5000，他需要承擔(dān)的單位社保是1000，那 您計(jì)提工資的時候計(jì)提4000，借管理費(fèi)用等-工資4000貸應(yīng)付職工薪酬-工資4000，借管理費(fèi)用等-社保1000貸應(yīng)付職工薪酬-社保1000

淺雨 追問

2019-08-24 20:21

她工資兩千，社?？偣?022，我只計(jì)提978元嗎？，那不是不行嗎？還是我應(yīng)該計(jì)提2000.元，，再發(fā)工資時，扣除了  ，從其它應(yīng)收款科目入賬

文老師 解答

2019-08-24 20:22

社保單位承擔(dān)的部分要減去計(jì)提，以后實(shí)際發(fā)放工資的時候載扣除個人承擔(dān)的部分

淺雨 追問

2019-08-24 20:30

這是正常的計(jì)提，我的意思是那個員工的所有的費(fèi)用都要她自己承擔(dān)。那我怎樣處理。

淺雨 追問

2019-08-24 20:34

或者是我正常計(jì)提，發(fā)工資時扣除她全部應(yīng)該承擔(dān)的1022元，這1022元直接沖應(yīng)付職工薪酬?？梢詥?？

文老師 解答

2019-08-24 20:41

這樣不太合適的，因?yàn)橹挥袀€人承擔(dān)的部分才應(yīng)該從工資中扣除的

淺雨 追問

2019-08-24 20:42

哎，那要怎么做呀？

淺雨 追問

2019-08-24 20:43

老板真是好煩，出難題

文老師 解答

2019-08-24 20:43

您單位和個人各自承擔(dān)多少，您告訴我，我給您寫下

淺雨 追問

2019-08-24 20:46

單位722.個人293.主要是老板要這員工全部自己承擔(dān)。從工資中扣除。

文老師 解答

2019-08-24 20:59

他正常的工資是2000，那您應(yīng)該是計(jì)提工資，借管理費(fèi)用-工資（2000-722）貸應(yīng)付職工薪酬-工資（2000-722），計(jì)提社保借管理費(fèi)用等-社保722貸應(yīng)付職工薪酬-社保722，繳納社保費(fèi)，借應(yīng)付職工薪酬-社保722其他應(yīng)收款-個人社保293貸銀行存款1022，發(fā)放工資，借應(yīng)付職工薪酬-工資1278貸其他應(yīng)收款-個人社保293銀行存款985

淺雨 追問

2019-08-24 21:01

好的謝謝老師。我終于明白了。

文老師 解答

2019-08-24 21:03

不客氣，這是我們的職責(zé)所在，對我的回復(fù)滿意的話，記得給我好評哦，謝謝