楓 追問

2019-09-09 11:52

進(jìn)項大于銷項不結(jié)轉(zhuǎn)，賬上進(jìn)項不是留有借方余額嗎

meizi老師 解答

2019-09-09 11:56

你好  是的 你留抵的話 你可以不結(jié)轉(zhuǎn)到時次月有稅繳納的時候做結(jié)轉(zhuǎn)抵減就行 或者你結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅借方放著以后抵減

楓 追問

2019-09-09 11:59

怎么做分錄，不太懂

meizi老師 解答

2019-09-09 12:00

那你現(xiàn)在賬上具體是什么情況  說下 我好寫對應(yīng)分錄 比如銷項多少進(jìn)項稅多少留抵進(jìn)項稅多少 具體金額？

楓 追問

2019-09-09 12:00

留抵稅額2萬，本月銷項7600元

meizi老師 解答

2019-09-09 12:06

本月沒有進(jìn)項稅嘛  那你做一筆 借借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項稅7600
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅7600
直接留抵的進(jìn)項稅2萬應(yīng)該是在轉(zhuǎn)出未交增值稅借方有2萬 那么現(xiàn)在應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅2萬-7600 這個金額掛著在借方就行了

楓 追問

2019-09-09 12:23

謝謝老師

meizi老師 解答

2019-09-09 12:25

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