6630686 追問

2021-07-09 15:46

如果當月沒有銷項稅額產生，但有認證進項發(fā)票，請問該怎樣做分錄，謝謝

郭老師 解答

2021-07-09 15:50

借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅貸應交稅費應交增值稅進項。

6630686 追問

2021-07-09 15:58

上月沒有做留抵稅額分錄，這個月增值稅借方還有金額，請問該怎樣處理

郭老師 解答

2021-07-09 16:01

你好，補做進去就可以的。

6630686 追問

2021-07-09 16:10

老師，不好意思。如果增值稅借方余額是100，麻煩幫忙給出完整分錄，謝謝

郭老師 解答

2021-07-09 16:11

借應交稅費應交增值稅銷項
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅進項

郭老師 解答

2021-07-09 16:11

你把你的銷項和進項都做到，這個科目結轉到這里。

郭老師 解答

2021-07-09 16:11

需要交增值稅

借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅，
貸應交稅費，未交增值稅。