6630686 追問(wèn)

2021-07-09 15:46

如果當(dāng)月沒(méi)有銷(xiāo)項(xiàng)稅額產(chǎn)生，但有認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，請(qǐng)問(wèn)該怎樣做分錄，謝謝

郭老師 解答

2021-07-09 15:50

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)。

6630686 追問(wèn)

2021-07-09 15:58

上月沒(méi)有做留抵稅額分錄，這個(gè)月增值稅借方還有金額，請(qǐng)問(wèn)該怎樣處理

郭老師 解答

2021-07-09 16:01

你好，補(bǔ)做進(jìn)去就可以的。

6630686 追問(wèn)

2021-07-09 16:10

老師，不好意思。如果增值稅借方余額是100，麻煩幫忙給出完整分錄，謝謝

郭老師 解答

2021-07-09 16:11

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)

郭老師 解答

2021-07-09 16:11

你把你的銷(xiāo)項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)都做到，這個(gè)科目結(jié)轉(zhuǎn)到這里。

郭老師 解答

2021-07-09 16:11

需要交增值稅

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅。