景欣 追問

2019-09-17 11:24

這9900在三萬之內(nèi)的

張艷老師 解答

2019-09-17 11:28

這樣的話，就是發(fā)放工資時(shí)，直接做分錄了。沒有發(fā)放的4900部分，會體現(xiàn)在應(yīng)付職工薪酬--工資的貸方余額了。
實(shí)際發(fā)放工資時(shí)
借：應(yīng)付職工薪酬--工資
      貸：其他應(yīng)付款--社保（個(gè)人負(fù)擔(dān)部分的社保）
             應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交個(gè)人所得稅
             銀行存款

景欣 追問

2019-09-17 11:36

忘說了，離職那個(gè)員工有幾百塊錢當(dāng)時(shí)沒有計(jì)提，是9月的工資。這個(gè)部分怎么記賬

景欣 追問

2019-09-17 11:38

借應(yīng)付職工工資3萬貸銀行存款20100，這樣不平啊

張艷老師 解答

2019-09-17 11:40

忘說了，離職那個(gè)員工有幾百塊錢當(dāng)時(shí)沒有計(jì)提，是9月的工資。這個(gè)部分怎么記賬--這部分可以在9月份做計(jì)提分錄的。

張艷老師 解答

2019-09-17 11:40

借應(yīng)付職工工資3萬貸銀行存款20100，這樣不平啊----您實(shí)際發(fā)放了20100，就沖減應(yīng)付職工薪酬20100嗎
借：應(yīng)付職工薪酬--工資 20100
        貸：銀行存款  20100

景欣 追問

2019-09-17 11:48

補(bǔ)計(jì)提？再做實(shí)際發(fā)放？上面那個(gè)分錄，不平。。。

張艷老師 解答

2019-09-17 11:51

您會有4900的工資以后發(fā)放的。
您計(jì)提了，又發(fā)放了，怎么會不平呢？
只會涉及到應(yīng)付職工薪酬--工資還有4900的貸方余額，表示為未發(fā)放的工資嘛。

景欣 追問

2019-09-17 12:04

謝謝老師明白了

張艷老師 解答

2019-09-17 12:06

您客氣了，祝您學(xué)習(xí)愉快、工作順利，如果您對老師的解答滿意的話，請給老師一個(gè)五星評價(jià)，非常感謝！