
老師好,請問手冊核銷后,進料加工余料有結(jié)轉(zhuǎn)報關(guān),請問這個要開發(fā)票嗎?申報免抵退的時候怎么申報
答: 借;原材料,應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項,貸;現(xiàn)金或者銀行存款,應(yīng)付賬款等科目 要開票
已經(jīng)開具零稅率出口發(fā)票,做了免抵退申報,后期發(fā)現(xiàn)不符合免抵退申報條件,需要轉(zhuǎn)免稅申報。于是紅沖了零稅率發(fā)票補開免稅發(fā)票,然后需要在申報增值稅的時候轉(zhuǎn)出進項稅額,請問進項稅額該如何轉(zhuǎn)出?如何計算轉(zhuǎn)出的進項稅額?
答: 你好,按當(dāng)期增值報表上免稅收入占收入的比例*當(dāng)期認證進項稅得出進項稅額轉(zhuǎn)出.
報考2022年中級會計職稱對學(xué)歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
老師,您好當(dāng)月出口的報關(guān)單,次月才開具發(fā)票申報免抵退可以嗎?
答: 您好,嚴(yán)格來說應(yīng)該是出口當(dāng)月申報免稅,單證齊全以后再申報退稅

