cq子欣 追問

2019-09-19 10:19

老師，那我應在退回社保的本月，也就是8月沖減收入嗎？分錄這樣：借：主營業(yè)務收入 貸：其他應付款

徐璐老師 解答

2019-09-19 10:29

是的，如果你之前的賬已經(jīng)平了的話，現(xiàn)在這筆分錄就是這樣處理的。

cq子欣 追問

2019-09-19 11:23

老師，后期會有兩種情況，一種是不退回原付款單位，這種情況又要做：借：其他應付款 貸：營業(yè)外收入。另一種情況是會退款給原單位，這種情況我是否要開銷項負數(shù)發(fā)票呢？

徐璐老師 解答

2019-09-19 12:36

是的，如果不退還的話，就是確認營業(yè)外收入，如果是退還的情況，之前如果你開票了的話，那么就必須開紅票。

cq子欣 追問

2019-09-19 13:01

老師，如果我不想開紅字發(fā)票，而是在確定要退款給公司的當月的，從當月銷售發(fā)票中來抵減這筆退款開票，這種方法可以嗎？這樣就相當于退款給他了，我們的收入也減少了。但這樣一來，我原來做的分錄:借主營業(yè)務收入貸其他應付款又怎么辦呢？

徐璐老師 解答

2019-09-19 13:42

不可以的，必須要開具紅字發(fā)票沖減這筆要退還的金額。

cq子欣 追問

2019-09-19 14:41

老師，為什么不可以直接從當月的銷售收入中扣除原來該退還的社?？铐椖?？

徐璐老師 解答

2019-09-19 14:54

你的銷售是銷售，不能直接扣除款項，如果要在這里體現(xiàn)出來的話，也必須要開具銷售折讓的字樣，不可以直接減少貨款進行開票的。

cq子欣 追問

2019-09-19 15:19

老師，8月我把這筆社保退款從主營業(yè)務收入轉(zhuǎn)到其他應付款。如果一直得不到處理，沒退還，那什么時候我必須把它轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入呢？也就是其他應付款最多能掛多久呢？

徐璐老師 解答

2019-09-19 15:57

一般是一年為期限，這種短期的掛賬應該要一年清理一次。