kj_TMTLn4lycQK1 追問

2019-09-21 13:33

老師把上個(gè)月和這個(gè)月的會(huì)計(jì)分錄一塊幫我這出來吧，謝謝

kj_TMTLn4lycQK1 追問

2019-09-21 13:50

老師，我們平時(shí)，銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)，會(huì)計(jì)分錄是                                    借：應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅_轉(zhuǎn)出未繳       增值稅                                            貸：應(yīng)該稅費(fèi)_未交增值稅              下月繳納增值稅時(shí)，                       借：應(yīng)交稅費(fèi)_未繳增值稅             貸：銀行存款

kj_TMTLn4lycQK1 追問

2019-09-21 13:51

那要是進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，怎么做？

kj_TMTLn4lycQK1 追問

2019-09-21 14:10

進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)的，會(huì)計(jì)分錄是 借：應(yīng)交稅費(fèi)_未繳增值稅     貸：應(yīng)該稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅_轉(zhuǎn)出多交增值稅    下月如果進(jìn)項(xiàng)小于銷項(xiàng)，借：應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅_轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)_未交增值稅，然后看未交增值稅余額在哪個(gè)方向，如果在借方，說明上個(gè)月留抵的太多，這個(gè)月還是不用交稅，是這樣嗎？

kj_TMTLn4lycQK1 追問

2019-09-21 14:37

進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)的，會(huì)計(jì)分錄是 借：應(yīng)交稅費(fèi)_未繳增值稅 貸：應(yīng)該稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅_轉(zhuǎn)出多交增值稅 下月如果進(jìn)項(xiàng)小于銷項(xiàng)，借：應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅_轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)_未交增值稅，然后看未交增值稅余額在哪個(gè)方向，如果在借方，說明上個(gè)月留抵的太多，這個(gè)月還是不用交稅，是這樣嗎？這樣做有什么不對(duì)啊？

kj_TMTLn4lycQK1 追問

2019-09-21 14:57

老師，我們平時(shí)，銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)，會(huì)計(jì)分錄是 借：應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅_轉(zhuǎn)出未繳 增值稅 貸：應(yīng)該稅費(fèi)_未交增值稅 下月繳納增值稅時(shí)， 借：應(yīng)交稅費(fèi)_未繳增值稅 貸：銀行存款

kj_TMTLn4lycQK1 追問

2019-09-21 14:58

那銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)這樣做對(duì)嗎？

kj_TMTLn4lycQK1 追問

2019-09-21 15:06

我每個(gè)月沒有做進(jìn)項(xiàng)，銷項(xiàng)轉(zhuǎn)出，我直接計(jì)算出差額，然后做會(huì)計(jì)分錄，借：應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅_轉(zhuǎn)出未繳 增值稅 貸：應(yīng)該稅費(fèi)_未交增值稅 ，   這樣對(duì)?。?/p>

kj_TMTLn4lycQK1 追問

2019-09-21 15:09

還有進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，為什么不用轉(zhuǎn)出多交增值稅這個(gè)科目？

kj_TMTLn4lycQK1 追問

2019-09-21 15:16

還有多余的進(jìn)項(xiàng)，為什么不用待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額？或是待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額？

kj_TMTLn4lycQK1 追問

2019-09-21 15:18

有時(shí)間，我去看看，但是老師現(xiàn)在可以先告訴我為什么不用這幾個(gè)科目嗎？

kj_TMTLn4lycQK1 追問

2019-09-21 15:31

老師，你精通做企業(yè)內(nèi)外兩套賬，我想問內(nèi)外賬一起做，因?yàn)閮?nèi)賬和外賬不一樣，存在好多假賬，請(qǐng)問可以傳授一點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)嗎？就是因?yàn)樽黾儋~了，應(yīng)付稅務(wù)部門，怎樣做才能把賬做的漂亮，盡量不要漏洞百出，比如銷售不開票不入賬走老板私人賬戶，比如工資這塊也不真實(shí)，

kj_TMTLn4lycQK1 追問

2019-09-21 15:35

還有一個(gè)，問題就是，老板之前找的代賬公司代的賬，現(xiàn)在找坐班的會(huì)計(jì)，把賬都收回來了，但是賬上的銀行存款余額和實(shí)際的對(duì)不起來？請(qǐng)問怎樣調(diào)平了？

meizi老師 解答

2019-09-21 09:16

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅7  

貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 7 借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅2  貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅  2 次月繳納 借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅2貸銀行存款2   之前你的留抵應(yīng)該是在轉(zhuǎn)出未交增值稅 借方有5萬的

meizi老師 解答

2019-09-21 14:27

你好上個(gè)月進(jìn)項(xiàng)7萬，銷項(xiàng)2萬你就要做借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 7 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅7  借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅2

貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅2    那么這樣抵減后 你的轉(zhuǎn)出未交增值稅里面借方是5萬了：進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)的  就按這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅7萬銷項(xiàng)2萬一樣 結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅借方5萬放著留抵就行了；如果在借方，說明上個(gè)月留抵的太多，這個(gè)月還是不用交稅

meizi老師 解答

2019-09-21 14:39

你好 不對(duì)哈 你上面的分錄不對(duì)       不是直接走   你看下附件資料來結(jié)轉(zhuǎn)

meizi老師 解答

2019-09-21 15:03

你好 嗯是的 你把進(jìn)項(xiàng)稅和銷項(xiàng)稅 進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出這些全部轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅貸方放著  然后結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅明細(xì)科目  做繳納就行了  這個(gè)是正確的哈

meizi老師 解答

2019-09-21 15:07

不對(duì) 你得結(jié)轉(zhuǎn)出來 不然你明細(xì)科目進(jìn)項(xiàng)稅和銷項(xiàng) 進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出這些明細(xì)科目還有余額的

meizi老師 解答

2019-09-21 15:09

你好  不用都是統(tǒng)一做到轉(zhuǎn)出未交增值稅里面 到時(shí)跟后期月份產(chǎn)生的銷項(xiàng)稅的結(jié)轉(zhuǎn) 做沖抵

meizi老師 解答

2019-09-21 15:17

你好   都不用這兩個(gè)科目的  其實(shí)你可以有空去看看學(xué)堂增值稅的課程 關(guān)于具體的科目明細(xì)核算 的講解

meizi老師 解答

2019-09-21 15:20

待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅一般是核算輔導(dǎo)期納稅人當(dāng)月認(rèn)證，次月抵扣的稅額；還有固定資產(chǎn)分期抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅 ；而待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅是說的收到發(fā)票 未抵扣的情況下 可以用這個(gè)科目先入賬  認(rèn)證后轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅的處理

meizi老師 解答

2019-09-21 15:33

這個(gè)是不好教授的 這個(gè)是違法的  而且學(xué)堂官網(wǎng)是不允許這樣來教做假賬的 違法的哈。你只有怎么合理的避稅  你可以去看看齊紅老師的避稅稅務(wù)籌劃這些課程

meizi老師 解答

2019-09-21 15:36

你好 你不能直接調(diào)整 你要把銀行明細(xì)賬 和你的賬上的情況一一核對(duì) 然后找到原因 寫內(nèi)部審批情況說明 領(lǐng)導(dǎo)簽字同意你才能調(diào)整的哈