kj_TMTLn4lycQK1 追問

2019-09-21 13:33

老師把上個月和這個月的會計分錄一塊幫我這出來吧，謝謝

kj_TMTLn4lycQK1 追問

2019-09-21 13:50

老師，我們平時，銷項大于進項，會計分錄是                                    借：應(yīng)交稅費_應(yīng)交增值稅_轉(zhuǎn)出未繳       增值稅                                            貸：應(yīng)該稅費_未交增值稅              下月繳納增值稅時，                       借：應(yīng)交稅費_未繳增值稅             貸：銀行存款

kj_TMTLn4lycQK1 追問

2019-09-21 13:51

那要是進項大于銷項，怎么做？

kj_TMTLn4lycQK1 追問

2019-09-21 14:10

進項大于銷項的，會計分錄是 借：應(yīng)交稅費_未繳增值稅     貸：應(yīng)該稅費_應(yīng)交增值稅_轉(zhuǎn)出多交增值稅    下月如果進項小于銷項，借：應(yīng)交稅費_應(yīng)交增值稅_轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費_未交增值稅，然后看未交增值稅余額在哪個方向，如果在借方，說明上個月留抵的太多，這個月還是不用交稅，是這樣嗎？

kj_TMTLn4lycQK1 追問

2019-09-21 14:37

進項大于銷項的，會計分錄是 借：應(yīng)交稅費_未繳增值稅 貸：應(yīng)該稅費_應(yīng)交增值稅_轉(zhuǎn)出多交增值稅 下月如果進項小于銷項，借：應(yīng)交稅費_應(yīng)交增值稅_轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費_未交增值稅，然后看未交增值稅余額在哪個方向，如果在借方，說明上個月留抵的太多，這個月還是不用交稅，是這樣嗎？這樣做有什么不對啊？

kj_TMTLn4lycQK1 追問

2019-09-21 14:57

老師，我們平時，銷項大于進項，會計分錄是 借：應(yīng)交稅費_應(yīng)交增值稅_轉(zhuǎn)出未繳 增值稅 貸：應(yīng)該稅費_未交增值稅 下月繳納增值稅時， 借：應(yīng)交稅費_未繳增值稅 貸：銀行存款

kj_TMTLn4lycQK1 追問

2019-09-21 14:58

那銷項大于進項這樣做對嗎？

kj_TMTLn4lycQK1 追問

2019-09-21 15:06

我每個月沒有做進項，銷項轉(zhuǎn)出，我直接計算出差額，然后做會計分錄，借：應(yīng)交稅費_應(yīng)交增值稅_轉(zhuǎn)出未繳 增值稅 貸：應(yīng)該稅費_未交增值稅 ，   這樣對??？

kj_TMTLn4lycQK1 追問

2019-09-21 15:09

還有進項大于銷項，為什么不用轉(zhuǎn)出多交增值稅這個科目？

kj_TMTLn4lycQK1 追問

2019-09-21 15:16

還有多余的進項，為什么不用待抵扣進項稅額？或是待認證進項稅額？

kj_TMTLn4lycQK1 追問

2019-09-21 15:18

有時間，我去看看，但是老師現(xiàn)在可以先告訴我為什么不用這幾個科目嗎？

kj_TMTLn4lycQK1 追問

2019-09-21 15:31

老師，你精通做企業(yè)內(nèi)外兩套賬，我想問內(nèi)外賬一起做，因為內(nèi)賬和外賬不一樣，存在好多假賬，請問可以傳授一點經(jīng)驗嗎？就是因為做假賬了，應(yīng)付稅務(wù)部門，怎樣做才能把賬做的漂亮，盡量不要漏洞百出，比如銷售不開票不入賬走老板私人賬戶，比如工資這塊也不真實，

kj_TMTLn4lycQK1 追問

2019-09-21 15:35

還有一個，問題就是，老板之前找的代賬公司代的賬，現(xiàn)在找坐班的會計，把賬都收回來了，但是賬上的銀行存款余額和實際的對不起來？請問怎樣調(diào)平了？

meizi老師 解答

2019-09-21 09:16

借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅7  

貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 7 借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅2  貸應(yīng)交稅費-未交增值稅  2 次月繳納 借應(yīng)交稅費-未交增值稅2貸銀行存款2   之前你的留抵應(yīng)該是在轉(zhuǎn)出未交增值稅 借方有5萬的

meizi老師 解答

2019-09-21 14:27

你好上個月進項7萬，銷項2萬你就要做借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 7 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅7  借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅2

貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅2    那么這樣抵減后 你的轉(zhuǎn)出未交增值稅里面借方是5萬了：進項大于銷項的  就按這個進項稅7萬銷項2萬一樣 結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅借方5萬放著留抵就行了；如果在借方，說明上個月留抵的太多，這個月還是不用交稅

meizi老師 解答

2019-09-21 14:39

你好 不對哈 你上面的分錄不對       不是直接走   你看下附件資料來結(jié)轉(zhuǎn)

meizi老師 解答

2019-09-21 15:03

你好 嗯是的 你把進項稅和銷項稅 進項稅轉(zhuǎn)出這些全部轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅貸方放著  然后結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅明細科目  做繳納就行了  這個是正確的哈

meizi老師 解答

2019-09-21 15:07

不對 你得結(jié)轉(zhuǎn)出來 不然你明細科目進項稅和銷項 進項稅轉(zhuǎn)出這些明細科目還有余額的

meizi老師 解答

2019-09-21 15:09

你好  不用都是統(tǒng)一做到轉(zhuǎn)出未交增值稅里面 到時跟后期月份產(chǎn)生的銷項稅的結(jié)轉(zhuǎn) 做沖抵

meizi老師 解答

2019-09-21 15:17

你好   都不用這兩個科目的  其實你可以有空去看看學(xué)堂增值稅的課程 關(guān)于具體的科目明細核算 的講解

meizi老師 解答

2019-09-21 15:20

待抵扣進項稅一般是核算輔導(dǎo)期納稅人當(dāng)月認證，次月抵扣的稅額；還有固定資產(chǎn)分期抵扣的進項稅 ；而待認證進項稅是說的收到發(fā)票 未抵扣的情況下 可以用這個科目先入賬  認證后轉(zhuǎn)進項稅的處理

meizi老師 解答

2019-09-21 15:33

這個是不好教授的 這個是違法的  而且學(xué)堂官網(wǎng)是不允許這樣來教做假賬的 違法的哈。你只有怎么合理的避稅  你可以去看看齊紅老師的避稅稅務(wù)籌劃這些課程

meizi老師 解答

2019-09-21 15:36

你好 你不能直接調(diào)整 你要把銀行明細賬 和你的賬上的情況一一核對 然后找到原因 寫內(nèi)部審批情況說明 領(lǐng)導(dǎo)簽字同意你才能調(diào)整的哈