妍 追問

2019-09-22 15:45

發(fā)票開出去，已經(jīng)做收入了，還需要結轉(zhuǎn)成本嗎？

鄒老師 解答

2019-09-22 15:45

你好，確認了收入就需要結轉(zhuǎn)成本的，需要做到成本與收入匹配的

妍 追問

2019-09-22 15:47

歐，就是說做了銷售貨物的收入確認了，那還需要做成本結轉(zhuǎn)，分錄就是那樣做，對嗎？

鄒老師 解答

2019-09-22 15:48

你好，銷售貨物確認收入，結轉(zhuǎn)成本，完整分錄是
借；應收賬款 等科目   ，貸；主營業(yè)務收入 ，  應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）
借；主營業(yè)務成本  ， 貸；庫存商品

妍 追問

2019-09-22 15:49

老師，要是物業(yè)費就不需要結轉(zhuǎn)成本吧。

鄒老師 解答

2019-09-22 15:50

你好，取得的物業(yè)服務收入也需要 結轉(zhuǎn)成本的，結轉(zhuǎn)成本分錄是
借；主營業(yè)務成本，貸；勞務成本

妍 追問

2019-09-22 15:50

發(fā)票是自己開的也是要結轉(zhuǎn)成本嗎？銷售貨物的

妍 追問

2019-09-22 15:51

就是對應的金額是嗎？結轉(zhuǎn)成本

鄒老師 解答

2019-09-22 15:52

你好，實現(xiàn)了收入就需要結轉(zhuǎn)收入對應 的成本，需要做到成本與收入匹配的
銷售貨物 結轉(zhuǎn)成本分錄是，借；主營業(yè)務成本 ， 貸；庫存商品
物業(yè)服務收入結轉(zhuǎn)成本是這樣做分錄，借；主營業(yè)務成本，貸；勞務成本

妍 追問

2019-09-22 15:54

好的，這些都是自己手動結轉(zhuǎn)吧，還是需要自己動手呢。

鄒老師 解答

2019-09-22 15:57

你好，結轉(zhuǎn)成本分錄是自己手工錄入的

妍 追問

2019-09-22 18:27

謝謝老師了

鄒老師 解答

2019-09-22 19:02

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝