妍 追問(wèn)

2019-09-22 15:45

發(fā)票開(kāi)出去，已經(jīng)做收入了，還需要結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？

鄒老師 解答

2019-09-22 15:45

你好，確認(rèn)了收入就需要結(jié)轉(zhuǎn)成本的，需要做到成本與收入匹配的

妍 追問(wèn)

2019-09-22 15:47

歐，就是說(shuō)做了銷(xiāo)售貨物的收入確認(rèn)了，那還需要做成本結(jié)轉(zhuǎn)，分錄就是那樣做，對(duì)嗎？

鄒老師 解答

2019-09-22 15:48

你好，銷(xiāo)售貨物確認(rèn)收入，結(jié)轉(zhuǎn)成本，完整分錄是
借；應(yīng)收賬款 等科目   ，貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ，  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）
借；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  ， 貸；庫(kù)存商品

妍 追問(wèn)

2019-09-22 15:49

老師，要是物業(yè)費(fèi)就不需要結(jié)轉(zhuǎn)成本吧。

鄒老師 解答

2019-09-22 15:50

你好，取得的物業(yè)服務(wù)收入也需要 結(jié)轉(zhuǎn)成本的，結(jié)轉(zhuǎn)成本分錄是
借；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸；勞務(wù)成本

妍 追問(wèn)

2019-09-22 15:50

發(fā)票是自己開(kāi)的也是要結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？銷(xiāo)售貨物的

妍 追問(wèn)

2019-09-22 15:51

就是對(duì)應(yīng)的金額是嗎？結(jié)轉(zhuǎn)成本

鄒老師 解答

2019-09-22 15:52

你好，實(shí)現(xiàn)了收入就需要結(jié)轉(zhuǎn)收入對(duì)應(yīng) 的成本，需要做到成本與收入匹配的
銷(xiāo)售貨物 結(jié)轉(zhuǎn)成本分錄是，借；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 ， 貸；庫(kù)存商品
物業(yè)服務(wù)收入結(jié)轉(zhuǎn)成本是這樣做分錄，借；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸；勞務(wù)成本

妍 追問(wèn)

2019-09-22 15:54

好的，這些都是自己手動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)吧，還是需要自己動(dòng)手呢。

鄒老師 解答

2019-09-22 15:57

你好，結(jié)轉(zhuǎn)成本分錄是自己手工錄入的

妍 追問(wèn)

2019-09-22 18:27

謝謝老師了

鄒老師 解答

2019-09-22 19:02

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝