Lcat 追問

2019-10-14 01:00

老師，不是應該是負數(shù)嗎，那如果這樣的話管理費用余額是負數(shù)

冉老師 解答

2019-10-14 07:36

你好，沖回你可以做相反的分錄，也可以做負數(shù)，結(jié)果是使之前錯的計提為零

Lcat 追問

2019-10-14 08:20

不對老師，上個月管理費用月末已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤，余額為0了。我這個月如果沖紅相反的分錄。因為上個月是多寫了金額，我就是再做一筆正確的分錄，管理費用這個月就成負數(shù)了，也就是我多寫的金額和正確的金額之和，管理費用科目余額表中就成負數(shù)了

冉老師 解答

2019-10-14 08:43

你好，比如說上月記1000，實際800，這個月調(diào)整分錄沖-1000，重新計提800，但是這是對上月的調(diào)整，你本月還要計提當月啊，比如本月計提800，總額正常不會為負值

Lcat 追問

2019-10-14 08:49

老師，是這樣的上個月我做了筆分錄做錯了，是借：管理費用 121800 貸：應付職工薪酬121800，實際應該是12180。上個月的已結(jié)賬，管理費用沒有余額。這個月我做了沖，借：管理費用 -121800 貸：應付職工薪酬：-121800，又做了正確的分錄：借管理費用：12180 貸：應付職工薪酬12180可是我發(fā)現(xiàn)我得管理費用貸方有余額，是109620，這可怎么辦，我就這個月提工資，也是管理費用12180，現(xiàn)在管理費用貸方余額是97440，不用管嗎

Lcat 追問

2019-10-14 08:52

老師，您晚上休息的有點遲哦，注意身體，謝謝

冉老師 解答

2019-10-14 10:30

你好，你處理是正確的，你看一下總管理費用是正嗎，這個不影響的，因為這個季度過完匯算清繳了，這個月和上個月可以抵消了。