pmq 追問

2019-10-16 09:44

小規(guī)模  老師

bamboo老師 解答

2019-10-16 09:44

您確認收入的時候怎么寫的分錄 季度需要交納增值稅么

pmq 追問

2019-10-16 09:46

確認收入的時候是應(yīng)收賬款，這個是一小部分工程款，當時沒計提，昨天繳納了增值稅和附加，今天不知道怎么寫分錄了

bamboo老師 解答

2019-10-16 09:50

那您確認收入的分錄給我寫下好么

pmq 追問

2019-10-16 09:51

收入時寫的，借方：銀行存款  貸方：應(yīng)收賬款

bamboo老師 解答

2019-10-16 09:52

借：應(yīng)收賬款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅
借：稅金及附加
貸：應(yīng)交稅費-附加稅
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅
應(yīng)交稅費-附加稅
貸：銀行存款

pmq 追問

2019-10-16 09:56

這樣就不用計提了嗎 老師

bamboo老師 解答

2019-10-16 09:57

這樣就是計提跟繳納的分錄

pmq 追問

2019-10-16 09:57

老師這些已交的錢，帶到成本去嗎？分錄怎么寫

bamboo老師 解答

2019-10-16 09:59

我上面分錄都給您寫好啦  對應(yīng)的科目 
不進入成本