程阿夢。 追問

2019-10-17 10:44

好像沒有。

bamboo老師 解答

2019-10-17 10:45

那您入賬后 計提的折舊不能所得稅前扣除 匯算清繳的時候要調(diào)整

程阿夢。 追問

2019-10-17 10:54

我上次做8月份的財務報表的利潤表忘記減去所得稅費用。是不是也是
匯算清繳的時候去調(diào)整？

bamboo老師 解答

2019-10-17 10:55

所得稅費用沒有計提么

程阿夢。 追問

2019-10-17 10:56

我也不知道我都不會弄。

bamboo老師 解答

2019-10-17 10:57

那您可以在這個月補計提 匯算清繳不做調(diào)整

程阿夢。 追問

2019-10-17 11:00

補計提是補計會計分錄。

bamboo老師 解答

2019-10-17 11:01

借：所得稅費用
貸：應交稅費-企業(yè)所得稅

程阿夢。 追問

2019-10-17 11:02

我就用利潤總額×15%。得到所得稅費用咯？

bamboo老師 解答

2019-10-17 11:03

您按照15%繳納的企業(yè)所得稅嗎

程阿夢。 追問

2019-10-17 11:06

是的。高新技術企業(yè)。

bamboo老師 解答

2019-10-17 11:09

那是您說的這樣計算