銷售退貨的分錄是怎么做的

答： 您好！這個一般分下面2種情況，您可以參考下。 （1） 未確認銷售收入的發(fā)出商品退回。由于這種銷售退回發(fā)生在企業(yè)確認收入之前，因此只需要將已計入“發(fā)出商品”、“委托代銷商品”等科目的商品成本轉(zhuǎn)回即可。發(fā)出商品被退回時，應(yīng)按其成本，借記“庫存商品”科目，貸記 “發(fā)出商品”、“委托代銷商品”等科目。 （2） 已確認銷售收入的銷售退回。一般來講沖減的收入和成本都應(yīng)是當時銷售時確認的收入和成本，如果銷售和退回的間隔時間比較長，這種情況下難以再確定當初銷售時的成本，可以按照退回當月同類產(chǎn)品的成本來轉(zhuǎn)回。

公司銷售了2批貨物，也開了票，但客戶現(xiàn)在要退回這2批貨的一部分，這個退貨要怎么做？

答： 你好！你是說分錄怎么做？ 跟銷售是一樣的做，借應(yīng)收賬款 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 借主營業(yè)務(wù)成本 貸庫存商品 但是金額寫負數(shù)，按退回的金額寫

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師，上個月我們銷售一批一商品。分錄如下借：應(yīng)收帳款 11700 貸：主營業(yè)務(wù)收入 10000 應(yīng)交稅費－銷項 1700借：主營業(yè)務(wù)成本 7500 貸：庫存商品 7500這個月發(fā)現(xiàn)貨有問題，退回來的貨款9000元，其它的貨都用掉了，公司又補了11700元的貨，其他的2700元算公司的，銷項票已經(jīng)抵扣了，請問要如何做分錄呢了

答： 退貨9000開具紅字發(fā)票沖銷，損失的2700可以做營業(yè)外支出