當(dāng)月未收到成本發(fā)票怎么結(jié)轉(zhuǎn)成，下個(gè)月收到發(fā)票了成本發(fā)票又怎么做賬務(wù)處理。

答： 你好 你用入庫單和對(duì)方送貨單以及付款單做 暫估 借庫存商品-暫估貸銀行存款或者應(yīng)付賬款 ； 收到發(fā)票 借銀行存款或者應(yīng)付賬款 貸庫存商品-暫估 。 按發(fā)票做 借庫存商品進(jìn)項(xiàng)稅貸應(yīng)付賬款或者銀行存款

你好，收到去年的成本發(fā)票，去年本身虧損，如何做賬務(wù)處理

答： 你好 借 以前年度損益調(diào)整 貸 應(yīng)付賬款 借 利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸 以前年度損益調(diào)整

我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

暫估成本入賬后，次月取得成本發(fā)票，怎么做賬務(wù)處理呢

答： 你好，整個(gè)過程是這樣處理 暫估入庫 借；庫存商品或原材料 貸；應(yīng)付賬款-暫估 根據(jù)發(fā)票沖銷暫估 借；應(yīng)付賬款-暫估 貸；庫存商品或原材料 根據(jù)發(fā)票入賬 借；庫存商品或原材料 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸；應(yīng)付賬款等科目