°C 追問

2019-10-25 14:40

對方?jīng)]有開發(fā)票，也不開具發(fā)票。寫了一份設(shè)備回收函。

張艷老師 解答

2019-10-25 14:42

這個是不可以的，會有稅務(wù)風(fēng)險的。畢竟這個業(yè)務(wù)已經(jīng)開展了。

°C 追問

2019-10-25 14:48

哦，是否可以根據(jù)設(shè)備回收函，把差額直接做到管理費用里面了

張艷老師 解答

2019-10-25 14:51

簡單說，先不說怎么記賬，總之這個是要取得發(fā)票才行的。
其實這個業(yè)務(wù)是要按支付違約金處理的。

°C 追問

2019-10-25 15:16

謝謝！
這個業(yè)務(wù)是需要對方公司開具發(fā)票給您公司的。
借：營業(yè)外支出  25200
 應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅（進項稅額）  4800
 貸：預(yù)付賬款  3000
老師，這樣處理是沒有問題的，是吧！

張艷老師 解答

2019-10-25 15:28

是的，沒有問題的，您取得對方開具的發(fā)票就是這樣處理了。