°C 追問(wèn)

2019-10-25 14:40

對(duì)方?jīng)]有開發(fā)票，也不開具發(fā)票。寫了一份設(shè)備回收函。

張艷老師 解答

2019-10-25 14:42

這個(gè)是不可以的，會(huì)有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的。畢竟這個(gè)業(yè)務(wù)已經(jīng)開展了。

°C 追問(wèn)

2019-10-25 14:48

哦，是否可以根據(jù)設(shè)備回收函，把差額直接做到管理費(fèi)用里面了

張艷老師 解答

2019-10-25 14:51

簡(jiǎn)單說(shuō)，先不說(shuō)怎么記賬，總之這個(gè)是要取得發(fā)票才行的。
其實(shí)這個(gè)業(yè)務(wù)是要按支付違約金處理的。

°C 追問(wèn)

2019-10-25 15:16

謝謝！
這個(gè)業(yè)務(wù)是需要對(duì)方公司開具發(fā)票給您公司的。
借：營(yíng)業(yè)外支出  25200
 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）  4800
 貸：預(yù)付賬款  3000
老師，這樣處理是沒(méi)有問(wèn)題的，是吧！

張艷老師 解答

2019-10-25 15:28

是的，沒(méi)有問(wèn)題的，您取得對(duì)方開具的發(fā)票就是這樣處理了。