老師：您好！預(yù)付了某公司的清洗線7萬塊，由于我司原因用不上，就把設(shè)備直接退回了，但廠家那邊只肯退4萬元，剩下的3萬元不退還。那會計賬上要怎么做？此設(shè)備沒入系統(tǒng)（沒有入賬），對方也沒有開發(fā)票給過來。如何編制會計分錄，最好有完整的處理方式。

答： 借：營業(yè)外支出 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸：預(yù)付賬款 這個業(yè)務(wù)是需要對方公司開具發(fā)票給您公司的。

銷售入賬，對方不需要開發(fā)票，問會計分錄？

答： 您好，借：銀行存款等，貸：主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額），同時結(jié)轉(zhuǎn)相關(guān)成本

一名會計如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪？

答： 都說財務(wù)會計越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

求解，上個月實(shí)際收入入賬是120元，次月才發(fā)現(xiàn)發(fā)票錯開成200元，怎么做會計分錄。還有跨月開票只是抬頭錯了，這個月顧客要求從新開發(fā)票怎么做會計分錄？謝謝

答： 跨月了開紅字發(fā)票就好 開錯的是要重開 紅沖原來的分錄 再按正確發(fā)票金額做賬