
請問,我上期有留底稅額,本期在計(jì)算稅金及附加時(shí),是否用本期應(yīng)交增值稅金額減去上期留底稅額后計(jì)算稅金及附加?
答: 你好 是的,要減掉上期留抵稅再計(jì)算
你好老師,麻煩問一下,最新的增量留底退稅額會(huì)抵減附加稅計(jì)稅額,這個(gè)怎么賬務(wù)處理呢?前期進(jìn)項(xiàng)稅額都轉(zhuǎn)入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅1.收到退稅額: 借:銀行存款3608.84 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅3608.84; 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-增值稅留底稅 3608.84 貸:應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅_進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出3608.84 2.抵扣附加稅計(jì)稅依據(jù)金額時(shí)如何分錄呢?借:應(yīng)交附加稅141.07 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-增值稅留底稅141.07 3.進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出科目貸方一直有余額3608.84,需要轉(zhuǎn)到哪里去呢? 麻煩您幫忙看看
答: 你好!你是退稅了還是留抵了?
一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪?
答: 都說財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香,實(shí)際上是這樣嗎?其實(shí)不管年齡工齡如何
老師 沖銷上期 上期留底的會(huì)計(jì)分錄怎么編寫。上期留底 5929.36本期應(yīng)交193.68實(shí)際應(yīng)該留底 不用交增值稅 5735.68借:應(yīng)交稅金 - 應(yīng)交增值稅 - 銷項(xiàng)稅額 38,131.42 貸;應(yīng)交稅金 - 應(yīng)交增值稅 - 進(jìn)項(xiàng)稅額 37,937.74 應(yīng)交稅金 - 應(yīng)交增值稅 - 轉(zhuǎn)出未交增值稅 193.68 0.00 借:應(yīng)交稅金 - 應(yīng)交增值稅 - 轉(zhuǎn)出未交增值稅 193.68 貸:應(yīng)交稅金 - 應(yīng)交增值稅 - 未交增值稅 193.68
答: 你不用繳納增值稅,你可以不用結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的

