老師，請教下我公司是購買方，發(fā)票已經認證抵扣，也已經跨月了，現(xiàn)在材料退貨，由我方申請，銷售方開負數，我拿到發(fā)票怎么做分錄呢？

答： 借：原材料 負數 貸：應付賬款等 負數 應交稅費--應交增值稅（進項稅額轉出） 正數

抵扣聯(lián)認證了，發(fā)票還在走審批手續(xù)沒入賬，怎么做分錄呀？

答： 那你就直接做就可以了，發(fā)票回來直接貼上

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

上個月付的錢，次月收到發(fā)票。如何做分錄？收到發(fā)票的這個月需要認證，是專票需要抵扣。

答： 上月，借：預付賬款 貸：銀行存款 收到發(fā)票，借：XX 費用 應交稅費—應交增值稅—進項稅 貸：預付賬款