520orange 追問

2019-11-19 21:08

如果客戶要求下個(gè)月開發(fā)票，我是否可以上個(gè)月開好發(fā)票，保持稅盤和帳上一致。下個(gè)月開紅沖發(fā)票，沖掉上個(gè)月的票，本月再開一張正向發(fā)票。這樣是否OK呢？

郭老師 解答

2019-11-19 21:10

你好，你直接開出來，下月給他就可以
如果不接受上個(gè)月的發(fā)票直接不開，不用確認(rèn)收入

520orange 追問

2019-11-19 21:13

我們公司以前的會(huì)計(jì)，是上個(gè)月記入銷項(xiàng)稅額，下個(gè)月再紅沖，另外再開，所以不知道她報(bào)稅的時(shí)候是怎么操作的，如果她要這么做，是否就像我上面說的，下月開紅沖，再開一個(gè)本月的正向發(fā)票?

郭老師 解答

2019-11-19 21:14

填寫未開具發(fā)票里面
下月開了發(fā)票紅沖未開具發(fā)票然后填寫開具發(fā)票里面
不多交稅，但是不建議這么做，容易鎖盤，得去稅務(wù)局解鎖

520orange 追問

2019-11-19 21:24

她這種記賬方式，應(yīng)該就是上月記入銷項(xiàng)稅額但是不開票，本月稅盤開紅沖票，然后再開正向發(fā)票。是嗎？

郭老師 解答

2019-11-19 21:27

本月無需再稅盤紅沖，做賬和申報(bào)紅沖就可以
分錄對(duì)的

520orange 追問

2019-11-19 21:30

但是她上個(gè)月還做了一個(gè)未開票銷項(xiàng)分錄，借應(yīng)收賬款，貸：收入和銷項(xiàng)稅額。那本月是否要開紅沖，另外再開一個(gè)正向發(fā)票

郭老師 解答

2019-11-19 21:31

你好，可以不用的，

520orange 追問

2019-11-19 21:33

也就是說她9月做了一個(gè)分錄，未開票，借：應(yīng)收賬款，貸：收入和銷項(xiàng)稅額。10月分錄，借：應(yīng)收賬款負(fù)，貸收入負(fù)，銷項(xiàng)稅額負(fù)。然后又做了個(gè)數(shù)據(jù)一模一樣的正向分錄。我就不太明白，這樣做，9月和10月的發(fā)票怎么開，怎么申報(bào)。

郭老師 解答

2019-11-19 21:40

是的
九月份不開發(fā)票
無票收入
10月開一個(gè)正數(shù)發(fā)票