雙頭大剪刀 追問(wèn)

2020-01-14 14:03

但是老師，我銷項(xiàng)稅額已經(jīng)按照實(shí)際開(kāi)具的金額申報(bào)了，這個(gè)有關(guān)系嗎

雙頭大剪刀 追問(wèn)

2020-01-14 14:07

還有，我需要把本期實(shí)際成本都從工程施工里面結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本里面嗎？另外我看實(shí)操課的時(shí)候，老師還講了一個(gè)分錄，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，合同毛利，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，我這個(gè)分錄還需要做嗎

董老師 解答

2020-01-14 14:17

您好，沒(méi)有關(guān)系，這是稅務(wù)和會(huì)計(jì)的差異。
您好，需要結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。您沒(méi)有通過(guò)工程結(jié)算核算，所以不需要結(jié)轉(zhuǎn)毛利了

雙頭大剪刀 追問(wèn)

2020-01-14 14:23

我不通過(guò)工程結(jié)算的話，期末只要先結(jié)轉(zhuǎn)間接費(fèi)用，然后再結(jié)轉(zhuǎn)成本，然后再系統(tǒng)自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)損益，就可以了，對(duì)嗎

董老師 解答

2020-01-14 14:25

您好，是的，通過(guò)工程結(jié)算才會(huì)有合同毛利。