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LCH
于2019-11-22 12:11 發(fā)布 ??1404次瀏覽
王瑞老師
職稱: 中級會計師,注冊會計師
2019-11-22 12:12
你好,差額抵減后專票不可以抵扣進項
LCH 追問
2019-11-22 12:14
那開普票為好吧,專票還得進項轉出,是這樣嗎?
王瑞老師 解答
2019-11-22 12:29
是的,直接開具普通發(fā)票
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請問,總包差額抵減,分包開給他的專票可以抵進項嗎?謝謝
答: 你好,差額抵減后專票不可以抵扣進項
小規(guī)模企業(yè) 勞務分包, 銷項為專票 ,進項為普票,可以差額差稅嗎
答: 全額開具的銷項專票,不可以差額
一名會計如何讓領導給你主動加薪?
答: 都說財務會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
老師您好,簡易計稅是可差額計稅的,但進項是不能抵扣的是吧,那總包和分包都開專票,那總包開的專票和分包開的專票,總包分別怎么做賬,
答: 你好,對的是的 借銀行存款 貸,主營業(yè)務收入, 應交稅費簡易計稅, 借主營業(yè)務成本, 應交稅費簡易計稅, 貸銀行存款。
簡易計稅建筑項目,我們是總包方分包方開過來了專用發(fā)票。這個發(fā)票是不是得進項轉出,然后按總包減分包后的差額計稅。
討論
總分包簡易計稅項目,總包方?jīng)]有差額遞減計稅,拿到分包商發(fā)票后可以進項稅額抵扣嗎?
建筑企業(yè)一般納稅人差額征稅,分包方向總包方開具了9%的專票,總包方怎么做賬?這部分進項稅額不能抵扣的話發(fā)票怎么處理?
總包和分包如何繳稅總包開100萬發(fā)票,分包60萬出去,分包開專用發(fā)票,總包進賬轉出?然后在差額征稅?
適用簡易計稅的項目,總包方收到分包方的專票可以差額計稅嗎?還是一定要普票才能差額計稅呢?
王瑞老師 | 官方答疑老師
職稱:中級會計師,注冊會計師
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LCH 追問
2019-11-22 12:14
王瑞老師 解答
2019-11-22 12:29