靈巧的花生 追問

2019-11-29 14:29

但是這個我們沒有入庫，能做為庫存商品嗎？

maize老師 解答

2019-11-29 14:37

那就直接做招待費，不做庫存商品

靈巧的花生 追問

2019-11-29 15:09

直接借：管理費用-招待費 應(yīng)交稅費-進項稅 貸：銀存     為什么這個稅額要轉(zhuǎn)出呢？那是不能抵扣了嗎

maize老師 解答

2019-11-29 15:10

是的，因為不能抵扣，才需要轉(zhuǎn)出，

靈巧的花生 追問

2019-11-29 16:10

那這六臺冰箱有三臺沒有送出去，放到賣場售賣，后續(xù)要如何處理？

maize老師 解答

2019-11-29 16:11

你轉(zhuǎn)庫存商品下面，這個轉(zhuǎn)出進項稅額轉(zhuǎn)回抵扣

maize老師 解答

2019-11-29 16:11

我的建議是先做庫存商品，你送出去做進項稅額轉(zhuǎn)出，沒有送那就剩下可以不用處理了，

靈巧的花生 追問

2019-11-29 17:07

嗯嗯，老師那就是購進三臺先做借:庫存商品 9292.05 應(yīng)交稅費-進項 1207.95 貸：銀行存款 10500   一臺送出去了 就借：管理費用-招待費 3500  貸：應(yīng)交稅費-進項稅轉(zhuǎn)出 402.65  庫存商品  3097.35

maize老師 解答

2019-11-29 17:13

是的，只結(jié)轉(zhuǎn)3臺這個哈，別的沒有送不結(jié)轉(zhuǎn)

靈巧的花生 追問

2019-11-29 17:15

我只送了一臺，只結(jié)轉(zhuǎn)一臺的吧？老師

maize老師 解答

2019-11-29 17:16

是的，送多少就轉(zhuǎn)出多少，

靈巧的花生 追問

2019-11-29 17:18

嗯嗯，好的，老師。還有一臺賣掉了，但是那個錢打入我們的私賬上了，這個要怎么做。最后一臺是自用了，是作為固定資產(chǎn)嗎？

maize老師 解答

2019-11-29 17:19

還有一臺賣掉了，但是那個錢打入我們的私賬上了，這個要怎么做。 私戶收款回單打印出來做賬，借其他應(yīng)收款 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項稅額

maize老師 解答

2019-11-29 17:19

最后一臺是自用了，是作為固定資產(chǎn)嗎？ 是

靈巧的花生 追問

2019-11-29 17:23

不是老師，是用公賬買的車，然后賣掉那一臺車錢打到私賬上面了，那公賬怎么處理，不是還有一臺車做為庫存商品掛在那里嗎?

maize老師 解答

2019-11-29 17:25

你們公司到底做啥的，

靈巧的花生 追問

2019-11-29 17:27

超市，這三臺車是買來搞抽獎活動的，我們有兩個賬戶一個公賬，一個私賬。買車的錢是對公付的，有發(fā)票。賣車車的錢是收到私戶上面了，沒有發(fā)票。

maize老師 解答

2019-11-29 17:32

賣掉這個是需要做收入處置，不管你們咋收款

靈巧的花生 追問

2019-11-29 17:48

嗯嗯，私賬那邊我做確認收入處理，那公賬這邊要如何處理？

maize老師 解答

2019-11-29 17:52

你不想確認收入，那就不處理，

靈巧的花生 追問

2019-11-29 18:01

嗯嗯，好的，那轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)那一臺直接借：固定資產(chǎn) 貸：庫存商品嗎？

maize老師 解答

2019-11-29 18:06

是的，不過你這個要是銷售1臺不處理，長期掛著也不是一回事