魯玲 追問

2019-12-11 11:32

那9月已經申報收入了，不用全部結轉嗎？

魯玲 追問

2019-12-11 11:35

我前幾分鐘也是在這里問老師的，她說先暫估入庫。等貨物生產出來紅沖這筆暫估分錄。關鍵是這批貨本來就是要求分批發(fā)貨，我們是做食品，也會在對方要求發(fā)貨前再生產。

maize老師 解答

2019-12-11 11:36

你這個都沒有發(fā)生這個成本結轉不了，那只能分批結轉，

魯玲 追問

2019-12-11 11:37

發(fā)多少結轉多少？那我開出票的時候分錄怎么做？收款的時候是預收賬款

maize老師 解答

2019-12-11 11:42

借預收賬款 客戶 貸預收賬款-收入，借應交稅費應交增值稅-銷項稅額，借預收賬款-收入 貸主營業(yè)務收入

魯玲 追問

2019-12-11 11:46

老師，我有點看不懂，不好意思。為什么稅費到借方去了？

maize老師 解答

2019-12-11 11:50

借預收賬款 客戶 貸預收賬款-收入，應交稅費應交增值稅-銷項稅額   不好意思打錯字了 多打

魯玲 追問

2019-12-11 11:52

哦哦，這樣就看明白了。但是我在9月已經報了收入沒問題吧？賬實就不一樣了。

maize老師 解答

2019-12-11 11:55

增值稅收入這個是按開發(fā)票確認的，是會不一樣 你這個先開發(fā)票后銷售話

魯玲 追問

2019-12-11 11:57

好吧，做好備查賬就可以吧。感謝老師

maize老師 解答

2019-12-11 11:57

做好備查賬就可以吧  是的