支付了3個(gè)月的員工房租費(fèi)用借：預(yù)付賬款-員工福利費(fèi) 管理費(fèi)用-職工福利費(fèi) 管理費(fèi)用-中介費(fèi) 貸：應(yīng)付職工薪酬-房租借：應(yīng)付職工薪酬-房租貸：庫(kù)存現(xiàn)金這樣對(duì)不對(duì)，主要是這個(gè)提前支付的2個(gè)月科目，不太確定對(duì)不對(duì)

宸宸老師

職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師

2019-12-16 10:11

您好，
第一個(gè)分錄里的預(yù)付賬款是2個(gè)月的租金金額嗎

鷹追問(wèn)

2019-12-16 10:20

對(duì)，2個(gè)月的，還漏掉了了一個(gè)壓了一個(gè)月的，其他應(yīng)收款-員工租房

宸宸老師解答

2019-12-16 10:22

您好，那您的分錄就是對(duì)的

鷹追問(wèn)

2019-12-16 10:25

那老師我再問(wèn)下哈，這個(gè)員工宿舍相當(dāng)于是公司領(lǐng)導(dǎo)，就給他一個(gè)人租的房子，還有買的長(zhǎng)城寬帶費(fèi)，需要走應(yīng)付職工薪酬科目么，還是直接借：管理費(fèi)用-長(zhǎng)城寬帶，貸：庫(kù)存現(xiàn)金，這樣，我想著1000塊錢以上的走應(yīng)付職工薪酬，以下的金額走管理費(fèi)用，這樣思考對(duì)不對(duì)

宸宸老師解答

2019-12-16 10:26

您好，需要走應(yīng)付職工薪酬科目過(guò)渡一下的

鷹追問(wèn)

2019-12-16 10:28

就是無(wú)論多大的金額，只要單獨(dú)給這個(gè)員工支付的費(fèi)用，都要通過(guò)應(yīng)付職工薪酬過(guò)度，那這樣的話，這個(gè)金額也應(yīng)該算在員工個(gè)稅繳納基數(shù)里面么

宸宸老師解答

2019-12-16 10:29

您好，是的，如果是職工宿舍里的，不需要繳納個(gè)人所得稅的