老師，您好，我想咨詢一個問題。我們之前酒吧確認收入都是：收到酒吧營業(yè)收入借：其他應(yīng)付款貸:主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額，結(jié)轉(zhuǎn)成本。前幾個月，我們領(lǐng)導(dǎo)喝酒，按照成本價直接給了錢，這個錢給送酒的人讓直接換成喝的酒，現(xiàn)在對方離職，將錢還給了我們，我沒有走其他應(yīng)付款，直接走了銀行存款，收到酒吧營業(yè)收入借：銀行存款貸:主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額，結(jié)轉(zhuǎn)成本。這個賬對不，會不會對總體的帳產(chǎn)生影響。謝謝老師。結(jié)轉(zhuǎn)*月**酒吧酒水成本借：主營業(yè)務(wù)成本-

樸老師

職稱：會計師

2019-12-30 09:52

為什么是借其他應(yīng)付款貸主營業(yè)務(wù)收入呢

風(fēng)過紫淵追問

2019-12-30 11:08

我們不收房租，用營業(yè)額的百分比抵房租，我們統(tǒng)一收費

樸老師解答

2019-12-30 11:22

那你也得做收入的哦

風(fēng)過紫淵追問

2019-12-30 11:30

每次賣酒，借：銀行存款，貸：其他應(yīng)付款，月底會一筆確認收入，現(xiàn)在我直接把這些錢沒走其他應(yīng)付款直接確認了收入，會不會對賬面等有影響

樸老師解答

2019-12-30 11:40

你的房租也是你的收入，得做

風(fēng)過紫淵追問

2019-12-30 11:52

老師，我的意思是我之前的分錄是：借:銀行存款，貸;其他應(yīng)付款。借：其他應(yīng)付款，貸;主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費-銷項稅額。我現(xiàn)在分錄是:借：銀行存款，貸：主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費-銷項稅額。這個賬務(wù)處理是否正確，對整個賬務(wù)影響大嗎，謝謝

樸老師解答

2019-12-30 11:57

可以，你按照實際業(yè)務(wù)做就行