老師，您好，我想咨詢一個(gè)問題。我們之前酒吧確認(rèn)收入都是：收到酒吧營(yíng)業(yè)收入借：其他應(yīng)付款貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額，結(jié)轉(zhuǎn)成本。前幾個(gè)月，我們領(lǐng)導(dǎo)喝酒，按照成本價(jià)直接給了錢，這個(gè)錢給送酒的人讓直接換成喝的酒，現(xiàn)在對(duì)方離職，將錢還給了我們，我沒有走其他應(yīng)付款，直接走了銀行存款，收到酒吧營(yíng)業(yè)收入借：銀行存款貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額，結(jié)轉(zhuǎn)成本。這個(gè)賬對(duì)不，會(huì)不會(huì)對(duì)總體的帳產(chǎn)生影響。謝謝老師。結(jié)轉(zhuǎn)*月**酒吧酒水成本借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-

樸老師

職稱：會(huì)計(jì)師

2019-12-30 09:52

為什么是借其他應(yīng)付款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入呢

風(fēng)過紫淵追問

2019-12-30 11:08

我們不收房租，用營(yíng)業(yè)額的百分比抵房租，我們統(tǒng)一收費(fèi)

樸老師解答

2019-12-30 11:22

那你也得做收入的哦

風(fēng)過紫淵追問

2019-12-30 11:30

每次賣酒，借：銀行存款，貸：其他應(yīng)付款，月底會(huì)一筆確認(rèn)收入，現(xiàn)在我直接把這些錢沒走其他應(yīng)付款直接確認(rèn)了收入，會(huì)不會(huì)對(duì)賬面等有影響

樸老師解答

2019-12-30 11:40

你的房租也是你的收入，得做

風(fēng)過紫淵追問

2019-12-30 11:52

老師，我的意思是我之前的分錄是：借:銀行存款，貸;其他應(yīng)付款。借：其他應(yīng)付款，貸;主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅額。我現(xiàn)在分錄是:借：銀行存款，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅額。這個(gè)賬務(wù)處理是否正確，對(duì)整個(gè)賬務(wù)影響大嗎，謝謝

樸老師解答

2019-12-30 11:57

可以，你按照實(shí)際業(yè)務(wù)做就行