老師你好，我們是物流公司，上個月增值稅留底很多，成本費用不夠，這個進(jìn)項票也有很多，我是全部認(rèn)證去湊成本少交企業(yè)所得稅呢，還是少認(rèn)證一些不留底呢？哪種方案更好一點？

maize老師

職稱：初級會計師,中級會計師

2019-12-31 12:19

這個你沒有認(rèn)證做應(yīng)交稅費-待認(rèn)證進(jìn)項稅額就可以，沒有說入賬必須認(rèn)證你們有稅負(fù)要求么

安之若素、淡然如水追問

2019-12-31 12:52

不知道，外賬是代賬公司做的，我就想說我是都認(rèn)證了少交企業(yè)所得稅好還是少認(rèn)證些不留底那么多增值稅好？都認(rèn)證的話要留底三萬多稅額。

maize老師解答

2019-12-31 13:03

這個增值稅和企業(yè)所得稅是分開，你認(rèn)證，那就做進(jìn)項稅額就可以，抵減增值稅，不認(rèn)證，那就是增值稅=銷項稅額-留底稅額，這個是不是需要認(rèn)證這個是根據(jù)稅負(fù)判斷，你這個又不知道稅負(fù)。那這個算不了，要是沒有稅負(fù)隨便你幾時認(rèn)證，開票之日起360天內(nèi)都可以認(rèn)證，要是抵扣企業(yè)所得稅，是不含稅這個是需要先入賬，借xx 做應(yīng)交稅費-待認(rèn)證進(jìn)項稅額貸應(yīng)付賬款，這樣就可以，這個xx抵減企業(yè)所得稅

安之若素、淡然如水追問

2019-12-31 13:19

不認(rèn)證也可以抵減企業(yè)所得稅嗎？

maize老師解答

2019-12-31 13:22

可以的，抵減企業(yè)所得稅是上面不含稅部分，不是增值稅稅額