Y-ying 追問

2020-01-07 09:26

但是和我賬上數(shù)就對不上了呀。我想調(diào)，怎么做分錄呢

月月老師 解答

2020-01-07 09:28

你好，這個錢數(shù)一般稅務(wù)局是不給調(diào)整的，默認(rèn)四舍五入的問題。如果需要調(diào)整，需要聯(lián)系專管員到稅務(wù)大廳修改。

Y-ying 追問

2020-01-07 09:28

我就調(diào)賬，不調(diào)報表

月月老師 解答

2020-01-07 09:30

你好，如果一定要調(diào)整，只能這樣做。
借：其他應(yīng)收款—
貸：營業(yè)外收入—減免稅額 0.05

Y-ying 追問

2020-01-07 09:32

那其他應(yīng)收款是不是就一直不平了，一直掛著這0.05啦

月月老師 解答

2020-01-07 09:32

你好，是的，然后再做核銷0.05的其他應(yīng)收款。

Y-ying 追問

2020-01-07 09:34

核銷分錄怎么做呀

月月老師 解答

2020-01-07 09:38

你好，
借：資產(chǎn)減值損失
貸：壞賬準(zhǔn)備
借：壞賬準(zhǔn)備
貸：其他應(yīng)收款 0.05