陌上花開 追問

2020-01-07 14:18

我這沒有折舊。請(qǐng)問汪老師計(jì)提企業(yè)所得稅是未分配利潤的5%在本月結(jié)賬前計(jì)提？

maize老師 解答

2020-01-07 14:21

這個(gè)看的利潤總額，之后看2018年匯算清繳有沒有虧損，沒有就這個(gè)按這個(gè)利潤總額去計(jì)提，未分配利潤的5 不是這個(gè)

陌上花開 追問

2020-01-07 14:28

這個(gè)季度要交的企業(yè)所得稅在1月份扣款，但是要在做12月份憑證時(shí)需要先計(jì)提吧，為什么不是按照未分配利潤的5%計(jì)提呀

maize老師 解答

2020-01-07 14:31

未分配利潤 這個(gè)包括之前虧損和盈利，不是看本年的，

陌上花開 追問

2020-01-07 14:33

我按照什么計(jì)提企業(yè)所得稅呀，我沒有結(jié)賬沒有出來利潤總額

maize老師 解答

2020-01-07 14:34

需要自己算，你看收入-成本-費(fèi)用+營業(yè)外收入-營業(yè)外支出這個(gè)累計(jì)數(shù)這個(gè)算出利潤總額之后去算所得稅