- 送心意
bamboo老師
職稱: 注冊會計師,中級會計師,稅務師
2020-01-11 16:27
您好
對外統(tǒng)計表應付職工薪酬不包括單位部分的社保會和公積金
相關問題討論

分錄不對哈; 按我寫的來做:? ??
1.計提工資?
借:管理費用等貸:應付職工薪酬——工資?
2.計提社保和公積金(企業(yè)部分)?
借:管理費用等
貸:應付職工薪酬——社保?
應付職工薪酬-公積金
3.次月發(fā)放工資時?
借:應付職工薪酬——工資?
貸:其他應付款——社保(個人部分)?
其他應付款-公積金(個人部分)
應交稅費——應交個人所得稅?
庫存現金/銀行存款或現金?
4.上交社保公積金?
借:應付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)?
-????? 公積金(企業(yè)部分)
其他應付款——社保(個人部分)
-????? 其他應付款-公積金(個人部分)?
貸:銀行存款或現金?
5.上交個人所得稅?
借:應交稅費——應交個人所得稅?
貸:銀行存款或現金
2022-04-06 16:15:10

您好
公司承擔的社保費及公積金,要計提到應付職工薪酬\五險,應付職工薪酬\公積金
2019-04-12 18:23:02

你好,企業(yè)個人部分是用其他應收款
2019-06-30 16:49:44

您好
應該這樣計提的
計提
借:管理費用——工資等
管理費用-福利費
管理費用——單位社保費等
管理費用——單位公積金
貸:應付職工薪酬——工資
應付職工薪酬-福利費
應付職工薪酬——單位社保費
應付職工薪酬——單位公積金
2022-04-05 13:03:24

你好 補計提 不是應該計提到費用里面嗎 怎么是借貸都是應付職工薪酬 誰寫的分錄?
2019-11-12 09:27:10
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海之藍 追問
2020-01-11 17:06
bamboo老師 解答
2020-01-11 17:08