菠蘿 追問(wèn)

2020-01-12 15:52

沒(méi)有

菠蘿 追問(wèn)

2020-01-12 15:54

18年11月開(kāi)業(yè)，沒(méi)做賬也沒(méi)報(bào)稅，后來(lái)3月的時(shí)候去大廳申報(bào)了一下，收入是對(duì)的，費(fèi)用是估的，交了71.18。

菠蘿 追問(wèn)

2020-01-12 15:55

現(xiàn)在18年的賬做了，成本費(fèi)用和之前申報(bào)的18年第四季度的就對(duì)不上了，可以去大廳重新申報(bào)18年財(cái)務(wù)報(bào)表嗎？

答疑蘇老師 解答

2020-01-12 15:56

你好 補(bǔ)計(jì)提 補(bǔ)繳納。 計(jì)提 借 以前年度損益調(diào)整  貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 繳納借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸銀行存款  再 借 利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)  貸以前年度損益調(diào)整

菠蘿 追問(wèn)

2020-01-12 16:09

那滯納金呢，當(dāng)時(shí)也補(bǔ)了印花稅，是不是也要這樣做，金額4.4

菠蘿 追問(wèn)

2020-01-12 16:14

印花稅也和所得稅一起補(bǔ)計(jì)提嗎？

答疑蘇老師 解答

2020-01-12 16:21

你好 印花稅也要這樣做 滯納金直接計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出科目就可以了。

菠蘿 追問(wèn)

2020-01-12 16:24

也要補(bǔ)計(jì)提嗎？

答疑蘇老師 解答

2020-01-12 16:25

你好 印花稅也是需要補(bǔ)計(jì)提的，滯納金不需要，直接繳納就可以了。

菠蘿 追問(wèn)

2020-01-12 16:27

這樣可以嗎，老師

答疑蘇老師 解答

2020-01-12 16:29

你好 同學(xué)這個(gè)是直接繳納了，也是可以的。不過(guò)不正規(guī)。

菠蘿 追問(wèn)

2020-01-12 16:58

我們18年11月開(kāi)業(yè)，19年是不是就沒(méi)有所得稅年報(bào)呀？印花稅是走稅金及附加還是應(yīng)交稅費(fèi)呢，老師你看一下這個(gè)對(duì)嗎

答疑蘇老師 解答

2020-01-12 16:59

你好 這樣做印花稅走的是稅金及附加，沒(méi)有所得稅就不用繳納。