激動(dòng)的彩虹 追問

2020-01-18 19:30

江老師 解答

2020-01-18 19:33

假定此筆業(yè)務(wù)，銀行付款的金額是10000元，上月已經(jīng)做了付款10000元，本月沖銷10000元，再更正10000元，本月相當(dāng)于一正一負(fù)是0，但由于上月已經(jīng)做了付款業(yè)務(wù)10000元，付款一次10000元，最終結(jié)果還是銀行存款減少了10000元。

激動(dòng)的彩虹 追問

2020-01-18 19:42

之前?？顚Ｓ玫募t沖了，這個(gè)月經(jīng)費(fèi)的收入也確認(rèn)了，之前的?？顚Ｓ镁褪墙?jīng)費(fèi)呀，問題是紅沖完沒有銀行余額了，怎么下經(jīng)費(fèi)的賬

江老師 解答

2020-01-18 19:45

就是一正一負(fù)，抵銷后是0，最后不銀行存款的余額。

激動(dòng)的彩虹 追問

2020-01-18 19:46

江老師 解答

2020-01-18 19:47

第二筆業(yè)務(wù)的分錄，只能寫一個(gè)

激動(dòng)的彩虹 追問

2020-01-18 19:48

一筆收到，一筆發(fā)放，紅沖一筆的話，其他應(yīng)付款不就有余額了

江老師 解答

2020-01-18 19:53

你這筆業(yè)務(wù)，其他應(yīng)付款肯定是有余額的。因?yàn)槟阋还P業(yè)務(wù)要不就是付其他應(yīng)付款平賬。
但你說不能付其他應(yīng)付款，需要做工會(huì)經(jīng)費(fèi)支出，那么其他應(yīng)付款肯定不平賬了，要平其他應(yīng)付款
借：其他應(yīng)付款
貸：營(yíng)業(yè)外收入

激動(dòng)的彩虹 追問

2020-01-18 19:58

就不是這么個(gè)意思嘛……

江老師 解答

2020-01-18 20:00

這樣說，你原來的分錄是什么，現(xiàn)在的分錄是什么，我?guī)椭闳拷馕逦?/p>

激動(dòng)的彩虹 追問

2020-01-18 20:02

原來的分錄借：銀行存款，貸：其他應(yīng)付款，借：其他應(yīng)付款，貸銀行存款，其實(shí)真實(shí)的業(yè)務(wù)應(yīng)該是借：銀行存款，貸：應(yīng)收賬款，這個(gè)月開了發(fā)票，借應(yīng)收賬款，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，之后我就不知道怎么處理啦

江老師 解答

2020-01-18 20:04

一、你原來的分錄，怎么等于沒有做銀行存款，直接應(yīng)是收貨款有一筆收入，這增加的收入呢?

激動(dòng)的彩虹 追問

2020-01-18 20:06

專用款收到這筆錢，有發(fā)放了這筆錢呀，之后才知道不是專用款，12月對(duì)對(duì)方提供了發(fā)票

江老師 解答

2020-01-18 20:08

你說是專用款，就不存款貨款一說。
一、收到專用款
借：銀行存款
貸：其他應(yīng)付款

激動(dòng)的彩虹 追問

2020-01-18 20:16

后面把收到的這次專用款發(fā)放給員工了，然后一年之后，撥款單位讓我們公司提供之前專用款的發(fā)票

江老師 解答

2020-01-18 20:23

一、收款時(shí)
借：銀行存款10000
貸：其他應(yīng)付款10000
二、付款時(shí)
借：其他應(yīng)付款   10000
貸：銀行存款10000
三、一年之后，撥款單位需要開具發(fā)票
借：應(yīng)收賬款10000
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入10000
四、沖銷當(dāng)時(shí)的收款分錄
1、借：銀行存款-10000
貸：其他應(yīng)付款   -10000
2、更正收款分錄
借：銀行存款10000
貸：應(yīng)收賬款10000
五、沖銷當(dāng)時(shí)的付款分錄
借：其他應(yīng)付款-10000
貸：銀行存款-10000
六、更正當(dāng)時(shí)的付款業(yè)務(wù)
借：管理費(fèi)用   10000
貸：銀行存款10000

激動(dòng)的彩虹 追問

2020-01-18 20:25

為什么進(jìn)管理費(fèi)用，那不就增加了費(fèi)用了

江老師 解答

2020-01-18 20:26

你不是說最后發(fā)放了，發(fā)放了肯定會(huì)產(chǎn)生相關(guān)的費(fèi)用。