2020年1月開(kāi)出的銷(xiāo)項(xiàng)，供應(yīng)商客戶20開(kāi)了一部分進(jìn)項(xiàng)給我們，剩余的約定好過(guò)完年開(kāi)給我們，可現(xiàn)在因?yàn)橐咔樯喜涣税?，開(kāi)不了進(jìn)項(xiàng)票充抵怎么辦？（我公司在2019年10份因進(jìn)項(xiàng)票未及時(shí)認(rèn)證，預(yù)交過(guò)10萬(wàn)元的增值稅）非常擔(dān)心再次預(yù)交稅款，有沒(méi)有專(zhuān)業(yè)點(diǎn)的老師教教我，感謝！

陳詩(shī)晗老師

職稱(chēng)：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師

2020-01-28 23:51

你之前沒(méi)認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)和預(yù)繳納的還有多少
現(xiàn)在開(kāi)了多少銷(xiāo)項(xiàng)了

務(wù)實(shí)的野狼追問(wèn)

2020-01-28 23:55

銷(xiāo)項(xiàng)開(kāi)出去了70萬(wàn)
之前沒(méi)認(rèn)證的只有15萬(wàn)

務(wù)實(shí)的野狼追問(wèn)

2020-01-28 23:56

老師您好我們是一般納稅人

陳詩(shī)晗老師解答

2020-01-29 00:04

您之前預(yù)繳納的還有多少呢？

務(wù)實(shí)的野狼追問(wèn)

2020-01-29 00:05

還有10萬(wàn)，因?yàn)槭俏?月份的時(shí)候才給繳上了的，老師

陳詩(shī)晗老師解答

2020-01-29 00:05

首先，你這一塊兒銷(xiāo)項(xiàng)70萬(wàn)目前可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)只有15萬(wàn)。那么正常講本期就要繳納55萬(wàn)的增值稅。只有考慮在本期開(kāi)進(jìn)來(lái)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，你才能夠去抵扣這個(gè)70萬(wàn)的銷(xiāo)項(xiàng)。

陳詩(shī)晗老師解答

2020-01-29 00:06

如果說(shuō)你本期不能夠取得這一些進(jìn)項(xiàng)，如果說(shuō)條件允許的話，可以考慮將本月開(kāi)的70萬(wàn)給他作廢，在次月再重新開(kāi)70萬(wàn)出去。

務(wù)實(shí)的野狼追問(wèn)

2020-01-29 00:08

目前已經(jīng)沒(méi)有這個(gè)條件了，因?yàn)槲覀兊募媛殨?huì)計(jì)在老家也無(wú)法在1月31號(hào)前上班，沒(méi)有辦法操作作廢，還有給對(duì)方開(kāi)出去的，時(shí)間太短來(lái)不及溝通了

務(wù)實(shí)的野狼追問(wèn)

2020-01-29 00:09

稅務(wù)部門(mén)會(huì)不會(huì)對(duì)今年的疫情有一個(gè)政策性的延遲呢老師

陳詩(shī)晗老師解答

2020-01-29 00:13

這個(gè)問(wèn)一下你當(dāng)?shù)氐亩悇?wù)機(jī)關(guān)。目前我們這一塊，我們是重慶這邊，目前還沒(méi)有這個(gè)政策出來(lái)。

務(wù)實(shí)的野狼追問(wèn)

2020-01-29 23:25

木木老師再次請(qǐng)您解答一下我這個(gè)問(wèn)題，2019年10月份由于進(jìn)項(xiàng)認(rèn)證時(shí)間失敗，導(dǎo)致10月開(kāi)出去的銷(xiāo)項(xiàng)沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)抵扣，我們預(yù)交了10萬(wàn)元的稅款，這10萬(wàn)元的稅款可以在我2020年1月份只有銷(xiāo)項(xiàng)沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)的情況下抵扣嗎？如果不能抵扣那么預(yù)交的這10萬(wàn)元稅款在今后如何進(jìn)行抵扣呢？