幸福時(shí)光 追問(wèn)

2020-01-31 09:50

一般納稅人，我們是購(gòu)買方，我認(rèn)證后發(fā)現(xiàn)銷售方商品明細(xì)有錯(cuò)誤，我開了紅字信息表，對(duì)方開給我們紅字負(fù)數(shù)發(fā)票和正確發(fā)票，負(fù)數(shù)發(fā)票怎么做賬，這個(gè)很繳納增值稅有關(guān)系嗎

maize老師 解答

2020-01-31 09:53

負(fù)數(shù)發(fā)票做借庫(kù)存商品 負(fù)數(shù) 進(jìn)項(xiàng)稅額 負(fù)數(shù)  貸應(yīng)付賬款 負(fù)數(shù)，這個(gè)你開紅字信息表次月需要進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

幸福時(shí)光 追問(wèn)

2020-01-31 09:59

我一月開的紅字信息表，一月收到的紅字發(fā)票，那老師的意思是2月份做一月的賬必須進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出嗎，申報(bào)怎么填？如果增值稅繳納4300，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出了還是交4300嗎

maize老師 解答

2020-01-31 10:13

那老師的意思是2月份做一月的賬必須進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出嗎， 是的，附表2中第20欄填寫紅字信息表上面稅額，   不是，看你開紅字信息表上面稅額多少就轉(zhuǎn)出多少，

幸福時(shí)光 追問(wèn)

2020-01-31 10:29

幸福時(shí)光 追問(wèn)

2020-01-31 10:30

老師我還是不明白，我準(zhǔn)備交增值稅4396.98，有了這張紅字發(fā)票我現(xiàn)在應(yīng)該交多少呢

maize老師 解答

2020-01-31 10:33

需要交增值稅=銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額-留底稅額+進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出=64434.25-60037.27+7132.73

幸福時(shí)光 追問(wèn)

2020-01-31 11:06

老師那我進(jìn)項(xiàng)稅額多認(rèn)證七千多，應(yīng)交增值稅還是交四千多這個(gè)理解對(duì)的吧，還有我購(gòu)貨方開出的紅字發(fā)票正常做沒(méi)關(guān)系的吧，跟申報(bào)有關(guān)系嗎

maize老師 解答

2020-01-31 11:09

你到底有多少進(jìn)項(xiàng)稅額，？

maize老師 解答

2020-01-31 11:10

開出紅字發(fā)票還是紅字信息表？自己開紅字發(fā)票是沖掉銷項(xiàng)稅額，開紅字信息表做的是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，

幸福時(shí)光 追問(wèn)

2020-01-31 11:28

我進(jìn)項(xiàng)發(fā)票有好幾十萬(wàn)沒(méi)認(rèn)證，就是準(zhǔn)備交四千多增值稅，一月份收到紅字發(fā)票，也開出紅字發(fā)票

maize老師 解答

2020-01-31 11:29

自己開紅字發(fā)票是沖掉銷項(xiàng)稅額，開紅字信息表做的是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，

maize老師 解答

2020-01-31 11:29

需要交增值稅=銷項(xiàng)稅額（藍(lán)字-紅字銷項(xiàng)稅額）-進(jìn)項(xiàng)稅額-留底稅額+進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

maize老師 解答

2020-01-31 11:30

你開紅字信息表次月是上面這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

幸福時(shí)光 追問(wèn)

2020-01-31 11:33

知道了，謝謝

maize老師 解答

2020-01-31 11:41

好的，我先回復(fù)別的學(xué)員了 ，我這邊先結(jié)束了，