請問老師，19年12月忘記計(jì)提所得稅，請問1月已經(jīng)繳納所得稅之后，怎么做賬？

答： 借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 借：利潤分配-未分配利潤 貸：以前年度損益調(diào)整

一個(gè)企業(yè)18年12月計(jì)提所得稅10萬 實(shí)際1月實(shí)際交了33706.5 但是1月做賬到時(shí)候 把去年的1萬沖回去了 繳納的時(shí)候直接借所得稅 貸銀行10萬導(dǎo)致現(xiàn)在報(bào)表中所得稅是負(fù)數(shù) -66293.5

答： 計(jì)提10萬所得稅，1月繳納3萬多？

一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪？

答： 都說財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

合伙企業(yè)的所得稅季末不計(jì)提，次月繳納時(shí)計(jì)提并交納可以嗎？次月繳納時(shí)計(jì)提：借：所得稅 貸：應(yīng)交稅金-所得稅，交納：借：應(yīng)交所得稅-所得稅，貸：銀行

答： 你好，可以的，但是會(huì)影響到上個(gè)季度的利潤表中凈利潤的金額。以后盡量不用跨期計(jì)提